Transcript 業務プロセスマップ（PowerPoint形式：172KB）

「経理・財務サービス スキルスタンダード研究開発事業」
業務プロセスマップ
【11】外部開示業務
【11】外部開示業務＿会社機能
決算短信
11.1
決算短信
提出
決算発表
11.2
プレス資料
準備
商法計算
有価証券
報告書
作成
11.3
商法決算
11.4
有価証券
報告書
作成
【11】外部開示業務＿会社機能
アニュアル
レポート
作成
115
アニュアル
レポート
作成
【11】外部開示業務＿経理・財務機能
11.1
決算短信
提出
11.1.1
財務諸表
作成
11.1.3
資料最終化
11.1.2
定性資料
作成
11.1.4
ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ
付議
11.1.5
開示
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.1
決算短信
提出
11.1.1
財務諸表
作成
表題等
作成
前期財務
諸表等確認
増減ﾃﾞｰﾀ
作成
当期ﾃﾞｰﾀ
組替
（監査済）財
務諸表確認
各ﾃﾞｰﾀ
検証
業績ﾃﾞｰﾀ
作成
端数調整
財務諸表
作成
証取法
ﾍﾞｰｽ
商法ﾍﾞｰｽ
来期予測
数値確認
業績予測
情報作成
関係部門
問合せ
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.1
決算短信
提出
11.1.2
定性資料
作成
前期提出
資料確認
関係部門
情報入手
当期重要
事項確認
定性資料
ﾄﾞﾗﾌﾄ作成
当期財務
数値確認
前期財務
数値確認
企業集団の
状況
経営方針
財務数値
整合性確認
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.1
決算短信
提出
11.1.3
資料最終化
各資料
読み合わせ
各資料
修正
資料間
整合性検証
開示方針
確認
改正事項
への対応
提出資料
承認
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.1
決算短信
提出
11.1.4
マネジメント
付議
開示資料
整備
ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ
報告・説明
開示承認
確認
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.1
決算短信
提出
11.1.5
開示
資料印刷
手配
完成品確認
電子開示
手続
ﾌﾟﾚｽ対応
取引所
提出
【11】外部開示業務＿経理・財務機能
11.2
プレス資料
準備
11.2.1
プレス用
資料作成
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.2
プレス資料
準備
11.2.1
プレス用
資料作成
勘定明細書
勘定別
増減比較
前期提出
資料確認
各資料
最終化
各資料
ﾄﾞﾗﾌﾄ作成
当期重要
事項確認
関係部門
問合せ
ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ宛
説明
発表内容
検討
【11】外部開示業務＿経理・財務機能
11.3
商法決算
11.3.1
計算書類等
作成
11.3.2
取締役会
付議
11.3.3
商法監査
対応
11.3.4
決算取締役
会付議
11.3.5
株主総会
準備
11.3.6
公告手続
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.3
商法決算
11.3.1
計算書類等
作成
商法BS.PL
作成
当期財務
数値確認
附属明細書
作成
各資料
検証
前期財務
数値確認
営業報告書
作成
定性情報
確認
配当可能
限度額報告
資料間
整合性確認
注記事項
作成
利益処分
方針確認
利益処分案
作成
担当役員宛
説明
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.3
商法決算
11.3.2
取締役会
付議
決算書原案
付議
計算書内容
説明
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.3
商法決算
11.3.3
商法監査
対応
後発事象
検証
会計士監査
立会い
監査報告書
受領
計算書類
提出
監査組織宛
提出
監査役会
監査委員会
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.3
商法決算
11.3.4
決算取締役
会付議
計算書類等
付議
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.3
商法決算
11.3.5
株主総会
準備
想定問答集
準備
召集通知
ﾄﾞﾗﾌﾄ検証
計算書類
確認
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.3
商法決算
11.3.6
公告手続
計算書類
ﾃﾞｰﾀ確認
公告用
編集
Web掲載
手続き
【11】外部開示業務＿経理・財務機能
11.4
有価証券
報告書
作成
11.4.1
連結財務
諸表作成
11.4.2
定性資料
作成
11.4.3
資料最終化
11.4.4
証取法
監査対応
11.4.5
EDINET
対応
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.4
有価証券
報告書
作成
11.4.1
連結財務
諸表作成
当期連結
精算表確認
前期財表
確認
当期連結
BS作成
当期ﾃﾞｰﾀ
組替
当期連結
PL作成
各ﾃﾞｰﾀ
検証
当期連結
SS作成
資料間
整合性確認
当期連結
CF確認
当期連結
CF作成
注記基礎
資料確認
注記情報
作成
当期個別
ﾃﾞｰﾀ確認
当期個別
財表確認
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.4
有価証券
報告書
作成
11.4.2
定性資料
作成
前期提出
資料確認
当期重要
事項確認
定性資料
ﾄﾞﾗﾌﾄ作成
当期財務
数値確認
前期財務
数値確認
関係部門
問合せ
財務数値
整合性確認
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.4
有価証券
報告書
作成
11.4.3
資料最終化
各資料
読み合わせ
資料間
整合性検証
各資料
修正
開示資料間
整合性検証
開示方針
確認
改正事項
への対応
提出資料
承認
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.4
有価証券
報告書
作成
11.4.4
証取法
監査対応
監査用資料
準備
監査立会い
後発事象
検証
監査報告書
受領
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
11.4
有価証券
報告書
作成
11.4.5
EDINET
対応
掲示用資料
準備
印刷会社
依頼
電子開示
手続
【11】外部開示業務＿経理・財務機能
115
アニュアル
レポート
作成
11.5.1
作成方針
策定
11.5.2
財務数値
作成
11.5.3
定性資料
作成
11.5.4
資料最終化
11.5.5
AR
監査対応
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
115
アニュアル
レポート
作成
11.5.1
作成方針
策定
基準変更
確認
英文表現
検討
ｽｹｼﾞｭｰﾙ
方針確認
監査法人
協議
ｽｹｼﾞｭｰﾙ
策定
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
115
アニュアル
レポート
作成
11.5.2
財務数値
作成
前期財務
数値確認
増減ﾃﾞｰﾀ
作成
当期財務
数値確認
当期ﾃﾞｰﾀ
組替
各ﾃﾞｰﾀ
検証
注記基礎
資料確認
注記情報
作成
資料間
整合性確認
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
115
アニュアル
レポート
作成
11.5.3
定性資料
作成
前期提出
資料確認
当期重要
事項確認
当期財務
数値確認
前期財務
数値確認
定性資料
ﾄﾞﾗﾌﾄ作成
関係部門
問合せ
財務数値
整合性確認
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
115
アニュアル
レポート
作成
11.5.4
資料最終化
各資料
読み合わせ
資料間
整合性検証
開示資料間
整合性検証
各資料
修正
提出資料
承認
【11】外部開示業務＿経理・財務機能＿業務プロセス
115
アニュアル
レポート
作成
11.5.5
AR
監査対応
監査用資料
準備
監査報告書
受領
監査立会い