Transcript pertemuan -5 mdb

MANAJEMEN DANA
BANK (MDB)
FINNY REDJEKI , S.E.,M.M.- PERTEMUAN 5
PENGGUNAAN DANA/ ASSET MANAGEMENT1 (SATU)
TABEL 5.1.neraca bank
PERTEMUAN -5
PENDAHULUAN-ASSET
MANAGEMENT
AKTIVA
PASIVA
AKTIVA LANCAR/
CURRENT ASSET
LIABILITIES
AKTIVA TETAP/
FIXED ASSET &
AKTIVA LAINNYA
/OTHER ASSET
MODAL /
CAPITAL
TOTAL AKTIVA
TOTAL PASIVA
TABEL 5.1.NERACA BANK DIATAS
MENGGAMBARKAN PENG HIMPUNAN DANA (SISI
PASIVA) & PENGGUNAAN DANA (SISI AKTIVA)
PERTEMUAN-5
PENGGUNAAN DANA/
ASSET MANAGEMENT
ASSET MANAGEMENT/ MANAJEMEN PENGGUNAAN DANA
BANK DISALURKAN KEBERBAGAI INVESTASI YANG MELIPUTI :
1. RESERVE
POSITION
MANAGE
MENT
2.
LIQUIDITY
MANAGE
MENT
3. INVEST
MENT
MANAGE
MENT
4.LOAN
MANAGE
MENT
5. FIXED
ASSETS
MANAGE
MENT
TABEL 5.1.
AKTIVA
PASIVA
AKTIVA LANCAR/
CURRENT ASSET
AKTIVA TETAP/
FIXED ASSET &
AKTIVA LAINNYA
/OTHER ASSET
PERTEMUAN -5
PENDAHULUAN-ASSET
MANAGEMENT
TOTAL AKTIVA
TOTAL PASIVA
AKTIVA
TABEL 5.1.
1. PRIMARY RESERVE
2. SECONDARY RESERVE
3. LOAN
4. OTHER SECURITIES
PERTEMUAN -5
PENDAHULUAN-ASSET
MANAGEMENT
5. FIXED ASSET
TOTAL AKTIVA
PERTEMUAN – 5
ASSET MANAGEMENT
FAKTOR-FAKTOR YANG MENDORONG DILAKUKANNYA
ASSET MANAGEMENT :
1). ADANYA
“GOVERMENT
REGULATION” YG
WAJIB
DILAKSANAKAN
BANK
2). ADANYA
“INTEREST RATE
GAP”
3). OWNER
OBJECTIVE /
HARAPAN INVESTOR
PERTEMUAN – 5
ASSET MANAGEMENT
MENURUT TIMOTHY W. KOH, TERDAPAT BEBERAPA ASPEK
YANG HARUS DIPERHITUNGKAN DALAM MELAKUKAN
PENGGUNAAN DANA/ ASSET MANAGEMENT, MELIPUTI :
5.
2.
3.
4.
1.BANK PRIMARY/ SECONDARY CUSTOMER PERMANENT
BOND
LOAN
CASH
BUILDING
/ LIQUIDITY
PORTO
PORTFOLIO
RESERVE
RESERVE
FOLIO
• TERDAPAT DUA (2) PENDEKATAN
DALAM PENGGUNAAN DANA, YAITU
SEBAGAI BERIKUT :
1.
PERTEMUAN –
5 ASSET
MANAGEMENT
2
• THE POOLED OF FUNDS
APPROACH – SISTEM
PENDEKATAN DANA
GABUNGAN
• THE CONVERTION OF
FUNDS APPROACH /
ASSETS ALLOCATION
APPROACH – SISTEM
PENDEKATAN DANA
KONVERSI
JENIS AKTIVA
BERDASARKAN
PRODUKTIFITAS
NYA
PERTEMUAN –
5 ASSET
MANAGEMENT
1. AKTIVA
PRODUKTIF/
EARNING ASSET
2. AKTIVA TIDAK
PRODUKTIF/
NON- EARNING
ASSETS
TABEL 5.1.
AKTIVA
PASIVA
AKTIVA TIDAK
PRODUKTIF/ NONEARNING ASSET
AKTIVA PRODUKTIF
/EARNING ASSET
PERTEMUAN -5
PENDAHULUAN-ASSET
MANAGEMENT
TOTAL AKTIVA
TOTAL PASIVA
5
.
1
.
1
.
P
E
N
D
E
K
A
T
S A
I N
S
T D
E A
M N
A
G
A
B
U
N
G
A
N
5.1.1. Pendekatan pertama :
BERDASARKAN SISTEM PENDEKATAN
GABUNGAN (THE POOL OF FUNDS
APPROACH) SEMUA DANA YANG BERHASIL
DIHIMPUN DIGABUNGKAN (POOLED)
SECARA BERSAMA-SAMA DAN KEMUDIAN
DIANGGAP SEBAGAI “ DANA TUNGGAL”
TANPA DIBEDA-BEDAKAN ASAL-USUL
SUMBER/JENIS DANA AWALNYA ,
KEMUDIAN DI-ALOKASI-KAN
BERDASARKAN URUTAN PRIORITAS SESUAI
DENGAN KEBIJAKAN YANG TERTUANG
DALAM RENCANA KERJA BANK YBS.
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
SUMBER DANA/
SOURCES OF FUNDS
PENGGUNAAN DANA/
USES OF FUNDS
1.GIRO
2. TABUNGAN
3. DEPOSITO
4. CD
5. DEPOSIT ON CALL
6. OBLIGASI
7. MED TERM NOTES
8.KREDIT LIK BI
9. PINJAMAN
10. SET JAMINAN
11. TRANSFER
12. TITIPAN
13. MODAL
1. CADANGAN PRIMER
(PRIMARY RESERVE)
2. CADANGAN SEKUNDER
(SECONDARY RESERVE)
3. KREDIT (LOAN)
4. INVESTASI JANGKA
MENENGAH & PANJANG
(SECURITIES)
5. HARTA TETAP
(FIXED ASSETS)
DANA
GABUNGAN
(POOL OF
FUNDS)
5.1.1. SISTEM PENDEKATAN
DANA GABUNGAN
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
Pada sistem Pendekatan Dana Gabungan PRIORITAS
PENGGUNAAN DANA diperuntukan :
1. Cadangan Primer
Prioritas pertama penggunaan dana bank ialah untuk
memenuhi kebutuhan ”CADANGAN PRIMER” yang
digunakan untuk :
a) Penyediaan likuiditas wajib minimum (cash reserve
requirement), diluar giro wajib minimum (GWM).
b) Menutup/menyelesaikan kekalahan kliring
c) Penarikan dana oleh nasabah penyimpan
d) Penarikan dana oleh debitur (yang sudah diputuskan
pemberian kreditnya).
e) Kebutuhan operasional secara rutin.
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
2. Cadangan Sekunder (secondary reserve)
Cadangan Sekunder sering disebut PROTECTIVE
INVESTMENT merupakan prioritas kedua dari
penggunaan dana bank yang pada dasarnya
merupakan pendukung untuk melindungi
cadangan primer apabila sewaktu-waktu tidak
mencukupi.
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
Cadangan sekunder selain untuk membantu
keperluan likuiditas, juga untuk meningkatkan
pendapatan (Income/Earning) Bank.
Cadangan sekunder ini dalam membantu
likuiditas
dapat
berupa
pemenuhan
kebutuhan-kebutuhan :
1) Likuiditas musiman, contohnya di Indonesia
menjelang Hari – hari raya .
2) Kebutuhan likuiditas jangka pendek yang
sebelumnya tidak terantisipasi.
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
Cadangan sekunder umumnya berupa surat-surat
berharga jangka pendek dan mudah diperjual –belikan
dengan nilai yang relatif stabil atau cenderung
meningkat.
Instrument yang lajim di dunia perbankan nasional
adalah :
1. Sertifikat Bank Indonesia (SBI)
2. Certificate of Deposit (CD)
3. Surat Berharga Pasar Uang (SBPU)
4. Commercial Paper (CP)
5. Promissory Notes (Promes)
6. Treasury Bill (T-Bill) dls
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
3. Kredit /Loans
Penggunaan dana bank didominasi dalam
penyaluran kredit bank . Hampir 60%-70%
penggunaan dana bank disalurkan kedalam
bentuk kredit.
4. Investasi Jangka Menengah dan Panjang
Seandainya masih ada dana yang tersisa, bank
akan melakukan penempatan dana dalam bentuk
surat-surat berharga jangka menengah atau
panjang seperti obligasi atau kertas
perbendaharaan negara, penyertaan modal
sebagai pemegang saham .
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5. Harta Tetap & Inventaris
Prioritas terakhir tetapi penting adalah
penggunaan dana bank untuk pengadaan harta
tetap dan inventaris seperti tanah/gedung kantor,
kendaraan, peralatan kantor dan lain sebagainya
yang sangat berperan untuk terselenggaranya
operasional/ kegiatan bank sehari-hari.
Namun bagi bank tertentu pengeluaran untuk
pembelian harta tetap dan inventaris ditekan
seminimal mungkin dan memilih menyewa
gedung dan kendaraan dari pada harus
membelinya.
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5. Harta Tetap & Inventaris
hal tsb disebabkan atas pertimbangan seperti
misalnya modal bank lebih dapat dihemat
sehingga dapat didayagunakan lebih optimal
termasuk untuk memelihara ratio kecukupan
modal (Capital Adequancy Ratio/ CAR).
KEUNGGULAN DAN KELEMAHAN
POOL OF FUNDS APPROACH
/SISTEM PENDEKATAN DANA
GABUNGAN ANTARA LAIN :
1. KEUNGGULAN POOL OF FUNDS APPROACH
/SISTEM PENDEKATAN DANA GABUNGAN
ANTARA LAIN :
1.1. PENGELOLAAN DANA SEDERHANA
1.2. PERHITUNGAN BIAYA DANA MUDAH
1
1.3. PENYEDIAAN CADANGAN PRIMER TERMASUK
UNTUK CADANGAN LIKUIDITAS WAJIB MINIMUM
LEBIH MUDAH KARENA LANGSUNG DIHITUNG
DARI DANA GABUNGAN
2. KELEMAHAN POOL OF FUNDS APPROACH/ SISTEM
PENDEKATAN DANA GABUNGAN ANTARA LAIN :
2.1. PERHITUNGAN CADANGAN PRIMER KURANG
AKURAT SEHINGGA CENDERUNG MELEBIHI ATAU
KURANG DARI KEBUTUHAN RIIL. BILA TERLALU
BESAR BERAKIBAT KURANG EFFISIEN DALAM
PENGGUNAAN DANA, SEBALIKNYA APABILA
TERLALU KECIL BISA MENYEBABKAN MISMATCH
DAN TERKENA PENALTY (DENDA) OLEH BANK
INDONESIA
2. KELEMAHAN POOL OF FUNDS APPROACH/ SISTEM
PENDEKATAN DANA GABUNGAN ANTARA LAIN :
2.2. MENGHILANGKAN SIFAT-SIFAT/
KARAKTERISTIK MASING-MASING SUMBER/ JENIS
DANA SEHINGGA DALAM PENGGUNAANNYA SULIT
UNTUK MENDAPATKAN TINGKAT EFFISIENSI YANG
OPTIMAL
S
I
S
T
E
M
P
E
N
D
E
K
A
T
A
N
D
A
N
A
K
O
N
V
E
R
S
I
5.1.2. Pendekatan kedua :
SISTEM PENDEKATAN DANA KONVERSI
SERING DISEBUT PULA “ASSETS
ALLOCATION APPROACH”/ PENDEKATAN
ALOKASI ASSET.
PENDEKATAN INI MERUPAKAN PERBAIKAN
DARI POOL OF FUNDS APPROACH,
BERDASARKAN PENDEKATAN INI, MASINGMASING SUMBER/ JENIS DANA
DIALOKASIKAN BERDASARKAN
SIFAT/KARAKTERISTIKNYA MASING-MASING
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
SUMBER DANA/
SOURCES OF FUNDS
PENGGUNAAN DANA/
USES OF FUNDS
1.GIRO
2. TABUNGAN
3. DEPOSITO
4. CD
5. DEPOSIT ON CALL
6. OBLIGASI
7. MED TERM NOTES
8.KREDIT LIK BI
9. PINJAMAN
10. SET JAMINAN
11. TRANSFER
12. TITIPAN
13. MODAL
1. CADANGAN PRIMER
(PRIMARY RESERVE)
2. CADANGAN SEKUNDER
(SECONDARY RESERVE)
3. KREDIT (LOAN)
4. INVESTASI JANGKA
MENENGAH & PANJANG
(SECURITIES)
5. HARTA TETAP
(FIXED ASSETS)
5.1.2. SISTEM PENDEKATAN
DANA KONVERSI
S
I
S
T
E
M
P
E
N
D
E
K
A
T
A
N
D
A
N
A
K
O
N
V
E
R
S
I
SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA
1.GIRO
1. CADANGAN PRIMER
2. CADANGAN SEKUNDER
3. KREDIT JK PENDEK
SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA
2.TABUNGAN
1. CADANGAN PRIMER
2. CADANGAN SEKUNDER
3. KREDIT JK PENDEK
4. KREDIT JK MENENGAH
S
I
S
T
E
M
P
E
N
D
E
K
A
T
A
N
D
A
N
A
K
O
N
V
E
R
S
I
SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA
3. DEPOSITO
1. CADANGAN PRIMER
2. CADANGAN SEKUNDER
3. KREDIT JK PENDEK
4. KREDIT JK MENENGAH
SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA
4. SERTIFIKAT 1. CADANGAN PRIMER
DEPOSITO
2. CADANGAN SEKUNDER
3. KREDIT JK PENDEK
4. KREDIT JK MENENGAH
S
I
S
T
E
M
P
E
N
D
E
K
A
T
A
N
D
A
N
A
K
O
N
V
E
R
S
I
SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA
5. DEPOSIT ON 1. CADANGAN PRIMER
CALL (DOC)
2. CADANGAN SEKUNDER
3. KREDIT JK PENDEK
SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA
6. OBLIGASI
1. KREDIT JK MENENGAH
2. KREDIT JK PANJANG
3. INVESTASI JK MENENGAH
4. INVESTASI JK PANJANG
S
I
S
T
E
M
P
E
N
D
E
K
A
T
A
N
D
A
N
A
K
O
N
V
E
R
S
I
SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA
7. MEDIUM
1. KREDIT JK MENENGAH
TERM NOTES & 2. INVESTASI JK MENENGAH
FLOATING
RATE NOTES
SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA
8. KREDIT
LIKUIDITAS
BANK
INDONESIA
(KLBI)
SESUAI DGN SYARAT 2X YG
DITENTUKAN BIASANYA
PADA :
1. KREDIT JK MENENGAH
2. KREDIT JK PANJANG
S
I
S
T
E
M
P
E
N
D
E
K
A
T
A
N
D
A
N
A
K
O
N
V
E
R
S
I
SUMBER DANA
9. PINJAMAN
DIALOKASIKAN PADA
SESUAI PERUNTUKANNYA
1. KREDIT JK PENDEK
2. KREDIT JK MENENGAH
3. KREDIT JK PANJANG
4. INVESTASI JK MENENGAH
5. INVESTASI JK PANJANG
KADANGKALA PINJAMAN
DIPERGUNAKAN UNTUK
PERBAIKAN/PEMBUATAN
GEDUNG KANTOR (FIXED
ASSETS)
S
I
S
T
E
M
P
E
N
D
E
K
A
T
A
N
D
A
N
A
K
O
N
V
E
R
S
I
SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA
10.SETORAN
1. CADANGAN PRIMER
JAMINAN
2. CADANGAN SEKUNDER
TERKADANG JUGA UNTUK
MEMBIAYAI KREDIT
SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA
11. DANA
1. CADANGAN PRIMER
TRANSFER
2. CADANGAN SEKUNDER
S
I
S
T
E
M
P
E
N
D
E
K
A
T
A
N
D
A
N
A
K
O
N
V
E
R
S
I
SUMBER DANA DIALOKASIKAN PADA
12. TITIPAN
1. CADANGAN PRIMER
2. CADANGAN SEKUNDER
SUMBER
DANA
DIALOKASIKAN PADA
13.MODAL
S/D JUMLAH TERTENTU/ MAX TERTENTU SESUAI KETENTUAN BERLAKU
DIALOKASIKAN U/ PEMBIAYAAN HARTA
TETAP & INVENTARIS,SISANYA UNTUK :
1. KREDIT JK MENENGAH
2. KREDIT JK PANJANG
3. PENYERTAAN MODAL/ PEMBELIAN
SAHAM PD PERUSAHAAN TERTENTU
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
P
E
N
G
G
U
N
A
A
N
D
A
N
A
5.2. PENGGUNAAN DANA
SETELAH DANA TERHIMPUN DARI BERBAGAI
SUMBER YANG DIBUKUKAN DISEBELAH PASIVA
SEBAGAI KEWAJIBAN, MAKA SESUAI DENGAN
FUNGSINYA BANK HARUS SEGERA MENYALUR
KAN/ MENGALOKASIKAN DANA TERSEBUT AGAR
MENJADI “PRODUKTIF”. HAL INI WAJIB
DILAKUKAN MENGINGAT DANA YANG DIHIMPUN
BANK BERBIAYA TINGGI
(COST OF FUNDS)
DIMANA BEBAN BIAYA INI HARUS DIBAYAR OLEH
BANK.
5
.
2
.
P
E
N
G
G
U
N
A
A
N
D
A
N
A
5.2. PENGGUNAAN DANA
JADI BANK SEBAGAI LEMBAGA KEUANGAN
MEMILIKI 3 (TIGA) TUJUAN / FAKTOR DARI
PENGGUNAAN /PENGALOKASIAN DANA YANG
HARUS DIRAIH YAITU :
1.
TEREALISASINYA FUNGSI BANK SEBAGAI
FINANCIAL INTERMEDIARY INSTITUTION.
2.
FAKTOR PROFITABILITAS , PENCAPAIAN
LABA YANG OPTIMAL.
3.
FAKTOR SAFETY, MENJAGA KEPERCAYAAN
MASYARAKAT DIMANA POSISI DANA
TERMASUK
LIKUIDITAS
(CADANGAN
PRIMER) ADA PADA AREA AMAN (SAVE)
5
.
2
.
P
E
N
G
G
U
N
A
A
N
D
A
N
A
5.2. PENGGUNAAN DANA
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
P
E
N
G
G
U
N
A
A
N
D
A
N
A
5.2. PENGGUNAAN DANA
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
P
E
N
G
G
U
N
A
A
N
D
A
N
A
5.2.1. NON EARNING ASSETS/AKTIVA TIDAK
PRODUKTIF
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
P
E
N
G
G
U
N
A
A
N
D
A
N
A
5.2.1. NON EARNING ASSETS/AKTIVA TIDAK
PRODUKTIF
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
1
.
Y
A
N
G
P
R
O
D
U
K
T
I
F
E
A
R
N
I
N
G
T
I
A D
A
K A
S
T K
I
– S
V
N E
A
O T
N S
PENJELASAN 5.2.1. NON EARNING ASSETS /
AKTIVA TIDAK PRODUKTIF :
1. CADANGAN PRIMER , TERDIRI DARI :
1.1. KAS
1.2. GWM (GIRO WAJIB MINIMUM)
PADA BANK INDONESIA
1.3. GIRO PADA BANK INDONESIA DILUAR
GWM
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
1
.
Y
A
N
G
P
R
O
D
U
K
T
I
F
E
A
R
N
I
N
G
T
I
A D
A
K A
S
T K
I
– S
V
N E
A
O T
N S
2. PENANAMAN DANA DALAM AKTIVA
TETAP / FIXED ASSETS, SPT : TANAH,
GEDUNG KANTOR, INVENTARIS MELIPUTI
BANDKAS, MESIN HITUNG UANG,
KOMPUTER, MASIN ATM, KENDARAAN
DLS...WALAUPUN BUKAN MERUPAKAN
EARNING ASSETS/ AKTIVA PRODUKTIF
ATAU TIDAK MEMBERIKAN KEUNTUNGAN
LANGSUNG BAGI BANK AKAN TETAPI
SANGAT MEMBANTU DALAM
KELANCARAN OPRASIONAL BANK UNTUK
MENCAPAI TUJUAN USAHA.
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
1
.
Y
A
N
G
P
R
O
D
U
K
T
I
F
E
A
R
N
I
N
G
T
I
A D
A
K A
S
T K
I
– S
V
N E
A
O T
N S
LANJUTAN POINT 2. PENANAMAN DANA
DALAM AKTIVA TETAP (FIXED ASSETS ):
BAHKAN BEBERAPA BANK KARENA
BERBAGAI PERTIMBANGAN TERTENTU
MISALNYA GUNA MENJAGA KECUKUPAN
MODAL (CAPITAL ADEQUANCY RATIO/
CAR) MAKA SEBAGIAN ATAU SELURUH
FIXED ASSETSNYA TERMASUK
INVENTARIS DILAKUKAN DENGAN CARA
SEWA TIDAK MELAKUKAN PENANAMAN
DANA DALAM BENTUK AKTIVA TETAP
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
P
E
N
G
G
U
N
A
A
N
D
A
N
A
5.2.2. EARNING ASSETS/AKTIVA PRODUKTIF
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
1
.
P
R
O
D
U
K
T
A I
K F
T I
V
A
E
A
R
N
I
N
G
A
S
S
E
T
S
PENJELASAN 5.2.2. EARNING ASSETS /
AKTIVA PRODUKTIF :
1. CADANGAN SEKUNDER/ SECONDARY
RESERVE , SERING DISEBUT DENGAN
“PROTECTIVE INVESTMENT” YAITU INVESTASI
YANG DILAKUKAN BANK MELALUI
PEMBELIAN SURAT-SURAT BERHARGA PASAR
UANG YANG BERJANGKA PENDEK DENGAN
TUJUAN GANDA YAITU :
1) MENCAPAI PROFIT
2) MELINDUNGI (PROTECT) LIKUIDITAS BANK
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
1
.
P
R
O
D
U
K
T
A I
K F
T I
V
A
E
A
R
N
I
N
G
A
S
S
E
T
S
1. CADANGAN SEKUNDER/ SECONDARY
RESERVE , SERING DISEBUT DENGAN
2) MELINDUNGI (PROTECT) LIKUIDITAS BANK
MENGANDUNG PENGERTIAN BAHWA SURATSURAT BERHARGA TERSEBUT SEWAKTUWAKTU DAPAT DIJUAL (DIJADIKAN UANG)
UNTUK MEMBANTU/ MENAMBAH LIKUIDITAS
BANK APABILA DIPERLUKAN.
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
1
.
P
R
O
D
U
K
T
A I
K F
T I
V
A
E
A
R
N
I
N
G
A
S
S
E
T
S
2. PINJAMAN ATAU KREDIT YANG DIBERIKAN
(LOAN) ,
AKTIVA BANK YANG PALING PRODUKTIF
ADALAH “KREDIT” , JUGA JUMLAHNYA
PALING BESAR DAN MENDOMINASI AKTIVA
BANK SEHINGGA PENDAPATAN DARI KREDIT
JUGA PALING BESAR.
OLEH KARENANYA WAJAR BILA
KEUNTUNGAN TINGGI MAKA RISIKO YANG
DIHADAPI JUGA TINGGI. PRODUK KREDIT
INI “HIGH RISK- HIGH RETURN”
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
1
.
P
R
O
D
U
K
T
A I
K F
T I
V
A
E
A
R
N
I
N
G
A
S
S
E
T
S
2. PINJAMAN ATAU KREDIT YANG DIBERIKAN
(LOAN) ,
RISIKO KREDIT ,YANG SANGAT MUNGKIN
TERJADI, KARENA “ DEFAULT”/ WAN
PRESTASI/INGKAR JANJI. SEHINGGA KREDIT
MENJADI BERMASALAH.
RISIKO TINGKAT SUKU BUNGA/ INTEREST
RATE RISK SEBAGAI AKIBAT ADANYA
FLUKTUASI SUKU BUNGA KARENA “INFLASI”
& “ INSTABILITAS MONETER”.
OLEH KARENANYA “KREDIT WAJIB DIKELOLA
SECARA PROFESIONAL DAN HATI-HATI”.
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
1
.
P
R
O
D
U
K
T
A I
K F
T I
V
A
E
A
R
N
I
N
G
A
S
S
E
T
S
3. INVESTASI JANGKA MENENGAH & PANJANG
(SECURITIES),
AKTIVA PRODUKTIF LAINNYA ADALAH
PEMBELIAN SURAT-SURAT BERHARGA
(SECURITIES) JANGKA MENENGAH &
PANJANG YANG DAPAT DIBELI TERUTAMA
DARI PASAR MODAL, BAIK BERUPA SAHAM
ATAU SECURITIES LAINNYA.
KEUNTUNGAN YANG DIPEROLEH BANK YAITU
BERUPA :
1) HASIL BUNGA ATAU DIVIDEN
2) CAPITAL GAIN
TAHUN 2012-FINNY REDJEKI S.E.,M.M.(B1075)
5
.
2
.
1
.
P
R
O
D
U
K
T
A I
K F
T I
V
A
E
A
R
N
I
N
G
A
S
S
E
T
S
3. INVESTASI JANGKA MENENGAH & PANJANG
(SECURITIES),
2) CAPITAL GAIN ADALAH SELISIH HARGA
JUAL TERHADAP HARGA BELINYA
DISAMPING ITU BANK DAPAT MEMILIKI
SAHAM PADA ANAK PERUSAHAANNYA YANG
BERGERAK DIBIDANG KEUANGAN TERTENTU
SESUAI KETENTUAN BERLAKU TENTANG
PENYERTAAN SAHAM, SEHINGGA
KEUNTUNGAN YANG DIPEROLEHNYA ADALAH
PENDAPATAN BERUPA DIVIDEN.