Transcript saldo awal - MstakimCh

AKUNTANSI DENGAN
MS.EXCEL
MUSTAKIM MUCHLIS
Langkah Pertama
• Membuat daftar akun dan nomor
rekening
• No Akun
• Nama Akun
• Saldo Awal
• Klasifikasi perkiraan
• Kelompok L/K
NEXT STEP
• Blok Area Saldo
Awal
(format>cells)
• Pilih opsi
accounting pada
category,
masukkan decimal
places = 0 dan
symbol None
Daftar Akun
Mendefinisikan Area Kerja
• Setelah membuat daftar
akun dan klasifikasinya,
• Berikutnya dilakukan
pemberian nama dan area
kerja
• Blok seluruh area (b9 sampai
f28)
• Beri nama area tersebut
dengan cara klik menu
formula>define name>...
• Beri nama DAFTAR_AKUN
pada kolom Names lalu
• Klik OK
No Akun
• Blok seluruh
area (B9
sampai B46)
lalu beri nama
area tersebut
dengan cara
klik menu
formula>define
name>...
NAMA AKUN
• SELANJUTNYA MEMBUAT NAMA
AKUN DENGAN PERINTAH YANG
SAMA
• NAMA_AKUN
JURNAL TRANSAKSI
Membuat komponen Jurnal
• Gunakan shet-2 untuk membuat jurnal
ganti nama JURNAL
• Selanjutnya buat format jurnal
• TANGGAL, KODE PEMBANTU,
URAIAN, NO AKUN, NAMA AKUN,
DEBET, NO AKUN, NAMA AKUN DAN
KREDIT
Membuat Auto Filter
• Blok sel B6 sampai J6. klik
data>filter>autofilter
Membuat Kriteria
• Agar nomor akun (no
Akun) dapat
dimunculkan sesuai
dengan transaksi yang
dicatat, anda bisa
membuat kriteria
dengan mengambil dari
NO_AKUN yang
didefinisikan
sebelumnya Klik ok.
• Lakukan hal yang
sama pada sel H7
• Setelah itu,
anda bisa
melihat N0
AKUN
MENGGUNAKAN FUNGSI
• Setelah daftar nomor akun dibuat, anda bisa
membuat nama akun muncul sesuai dengan no
akun yang dipilih. Contoh, jika anda memilih no
akun 111, maka akan muncul kas dan
sebagainya.
• Pada pembahasan ini digunakan fungsi
Vlookup pada sel F7 dan I7 untuk
mendapatkan NAMA AKUN dari NO AKUN
• Isikan fungsi pada sel berikut :
• =IF(E7="";"";VLOOKUP(E7;DAFTAR_AKUN;2))
• =IF(H7="";"";VLOOKUP(H7;DAFTAR_AKUN;2))
Membuat fungsi kontrol keseimbangan
• Setiap pencatatan debet akan diikuti
pencatatan kredit, artinya pencatatan
harus seimbang.
• Dan untuk mengontrol keseimbangan
dapat di buat fungsi pada sel L7:
• =IF(G7=J7;"OK";"Salah,Cek ulang")
Copy Fungsi
• Salin masing masing sel E7, F7 H7, I7
dan L7 ke bawah sesuai dengan area
kerja yang akan digunakan.
Lanjutan
• Untuk mempermudah area kerja yang
akan digunakan anda dapat
memberikan warna pada area kerja
tersebut.
HASIL PENCATATAN TRANSAKSI
• SECARA OTOMATIS PENCATATAN
TRANSAKSI AKAN “BERHENTI”
KARENA PROSES SELANJUTNYA
TERJADI SECARA OTOMATIS,
APABILA FORMAT SIKLUS LAINNYA
TELAH DI BUAT DAN
TEROTOMATISASI.
MEMBUAT KRITERIA UNTUK BUKU
BESAR
• BLOK AREA KERJA
NAMA AKUN
• KLIK MENU
FORMULA>DEFINE
NAME
• Beri nama area kerja
tersebut, misalnya
JURNAL_NAMA_
AKUN_DEBET
• KLIK OK
• Lakukan hal yang sama
untuk akun kredit
MEMBUAT KRITERIA UNTUK BUKU
BESAR
• BLOK AREA KERJA
DEBET
• KLIK MENU
FORMULA>DEFINE
NAME
• Beri nama area kerja
tersebut, misalnya
JURNAL_
AKUN_DEBET
• KLIK OK
• Lakukan hal yang
sama untuk akun kredit
• Gunakan shet berikutnya untuk
membuat buku besar, berikan nama BB
lakukan tahapan berikut.
• Buat komponen buku besar terdiri dari
Tanggal,kode,uraian,debet,kredit, dan
saldo akhir
Membuat Auto Filter
• Blok sel B14 sampai G14. Klik
Data>Filter>autoFilter.
• Membuat List Nomor Akun
• Arahkan kursor di sel C8. klik
data>Validation...
Menggunakan Fungsi
• Nama Akun
• C9=IF(C8="";"";VLOOKUP(C8;DAFTAR
_AKUN;2))
• SALDO AWAL
• C11=IF(C8="";"";VLOOKUP(C8;DAFTA
R_AKUN;3))
• POSISI DEBET/KREDIT
• D11=IF(C8="";"";VLOOKUP(C8;DAFTA
R_AKUN;4))
• SALDO AWAL DEBET
• E15=IF(D11="DEBET";C11;0)
• Dengan fungsi ini, sel E15 hanya akan menampilkan
jumlah saldo awal (C11) akun yang memiliki posisi debet
(D11).
Transaksi Debet
•
•
Dengan fungsi ini, akan diambil transaksi Debet pada jurnal (shet2-JU)
sesuai dengan nomor akun (C8) yang dipilih sesuai dengan tanggal
transaksi. Pada sel E7 berisi uraian transaksi debet dan G7 adalah
jumlah transaksi debet. Jadi, sel ini akan mengambil jumlah transaksi
debet yang ada pada jurnal (shet2-JU).
E16=IF(JU!E7=$C$8;JU!G7;0)
SALDO AWAL KREDIT
• F15 = IF(D11="KREDIT";C11;0)
• Dengan fungsi ini, sel F15 hanya akan menampilkan
jumlah saldo awal (C11) akun yang memiliki posisi kredit
(D11).
Transaksi Kredit
• F16=IF(JU!H7=$C$8;JU!J7;0)
• Dengan fungsi ini, akan diambil transaksi KREDIT
pada jurnal (shet2-JU) sesuai nomor akun (C8)
yang dipilih sesuai tanggal transaksi.
Saldo Akhir
• G16=IF($D$11="DEBET";G15+E16F16;IF($D$11="KREDIT";G15+F16-E16;0))
• Dengan fungsi ini akan ditampilkan (akumulasi) saldo
akhir pada setiap tanggal transaksi.
Tanggal Transaksi
• B16=IF(E16-F16<>0;JU!B7;"")
• Dengan fungsi ini, jika terdapat transaksi debet
(E16) maupun kredit (F16), akan muncul tanggal
transaksi sesuai tanggal yang tercatat pada jurnal
(shet2-JU)
Uraian Transaksi
• D16=IF(E16-F16<>0;JU!D7;"")
• Dengan fungsi ini, jika terdapat transaksi debet
(E16) maupun kredit (F16), akan muncul tanggal
transaksi sesuai tanggal yang tercatat pada jurnal
(shet2-JU)
COPY SEL
• Untuk Melanjutkan Pencatatan maka
copy seluruh SEL
LAPORAN KEUANGAN
Aplikasi Laporan Laba Rugi
• Komponen yang terdapat pada laporan laba rugi
adalah Pendapatan, Biaya operasional, Laba (Rugi)
Usaha.
• Untuk membuat Laporan laba Rugi, dapat
menggunakan shet berikutnya.
Membuat Fungsi
• Pada sel C7, tulis fungsi berikut.
• C7=IF(B7="";"";VLOOKUP(B7;DAFTAR_AKU
N;2))
• Salin fungsi tersebut seseuai kebutuhan
Next Step (Periode Awal)
• Pada sel F7, tulis fungsi berikut
• =IF(B7="";"";VLOOKUP(B7;DAFTAR_AKUN;3))
• Lakukan hal yang sama pada kolom berikutnya
kebawah
Next Step (Periode Berjalan)
• Pada sel H7 tulis fungsi berikut.
• =1*(SUMIF(JURNAL_NAMA_AKUN_DEBET;$C7;
JURNAL_AKUN_DEBET)SUMIF(JURNAL_NAMA_AKUN_KREDIT;$C7;JU
RNAL_AKUN_KREDIT))
• Dengan menggunakan fungsi tersebut akan
muncul komponen laporan laba rugi periode
berjalan
Periode Akhir
• Laba rugi
periode Akhir
merupakan
penjumlahan
dari periode
awal dan
periode
berjalan. Anda
cukup
melakukan
penambahan
saja.
Aplikasi Neraca
Menyusun Komponen Neraca
• Untuk
memudahkan
pekerjaan,
cukup mencopy
paste daftar
akun neraca
yang terdapat
pada shet
daftar akun
Membuat Fungsi
• Pada Sel C9, tulis fungsi berikut
• =IF(B9="";"";VLOOKUP(B9;DAFTAR_AKUN;2))
Neraca Periode Awal
• Pada sel E9, tulis
fungsi berikut
• =IF(B9="";"";VLOO
KUP(B9;DAFTAR_
AKUN;3))
• Salin fungsi
tersebut sampai ke
E15
Neraca Periode Berjalan
• Pada sel F9 tulis fungsi berikut
• =SUMIF(JURNAL_NAMA_AKUN_DEB
ET;C9;JURNAL_AKUN_DEBET)SUMIF(JURNAL_NAMA_AKUN_KREDI
T;C9;JURNAL_AKUN_KREDIT)
• Salin fungsi tersebut sampai ke F15
Neraca Periode Akhir
• Neraca periode
Akhir merupakan
penjumlahan dari
periode awal dan
periode berjalan.
Anda cukup
melakukan
penambahan
saja.
Laporan Laba Rugi dan Perubahan
Modal
Laporan Neraca