КОМПАНИЯ Р.О.С.Т.У

.

РАЗВИТИЕ. ОПТИМИЗАЦИЯ. СТРАТЕГИЯ. ТЕХНОЛОГИИ УПРАВЛЕНИЯ

ПРАКТИКА ПЕРЕХОДА К ПРОГРАММНОМУ БЮДЖЕТУ В МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЯХ РФ на базе АС «БИС-СБОР»

БЮДЖЕТНАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ СИСТЕМА БИС-СБОР

Первый заместитель Генерального директора Татьяна Бабий

Цель и задачи проекта ЦЕЛЬ ПРОЕКТА Обеспечение взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования. Внедрение программно-целевых принципов управления деятельностью и ресурсами ОМСУ 1.

2.

3.

4.

ЗАДАЧИ ПРОЕКТА Разработка деятельностью ОМСУ ППО и планирования бюджета:



Концепции программно-целевого управления Правила формирования системы целеполагания ППО



Правила программно-целевого планирования бюджета ППО.

Разработка системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий целевых программ Внедрение разработанной Концепции ПЦ управления деятельностью ОМСУ ППО и планирования бюджета.

Переход на программный бюджет.

Взаимосвязь стратегического и бюджетного планирования Стратегическое планирование

Цель 1 Цель 2 …

ЦЕЛЕВЫЕ ПРОГРАММЫ (МП, ВЦП)

Цель1 = ЦП1=Сумма расходов на цель 1 Цель 2 = ЦП 2 = Сумма расходов на цель 2 …

Бюджетное планирование

Расходы бюджета 3

Основные принципы результативно-ориентированной системы управления деятельностью ОМСУ и ресурсами

 

Увязка основных элементов модели управления по горизонтали: «ответственность – результат – ресурс» на всех уровнях управления; Декомпозиция основных элементов управления по вертикали – «от общего к частному».

Декомпозиция ГЛАВА Показатели реализации стратегических целей и задач Бюджет МО ОМСУ 1 ОМСУ 2 Учреждение 1 Учреждение 2 Показатели реализации ведомственных целей Показатели реализации ведомственных целей Показатели услуг, работ, мероприятий Показатели услуг, работ, мероприятий Бюджет ведомства Бюджет ведомства Финансовое обеспечение учреждения Финансовое обеспечение учреждения

4

Этапы реализации проекта

Этап 1 Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования Этап 2 Разработка Концепции программно-целевого деятельностью ОВ и планирования бюджета управления Этап 3 Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП Этап 4 Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР» Этап 5 Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР»

Этапы реализации проекта

Этап 1 Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования Этап 2 Разработка Концепции программно-целевого деятельностью ОВ и планирования бюджета управления Этап 3 Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП Этап 4 Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР» Этап 5 Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР»

Проведение экспертизы Проведение анализа имеющейся системы целеполагания ППО Проведение анализа утвержденных нормативно-правовых актов

, связанных с имеющейся системой целеполагания и инструментами, реализующими такую систему Проведение анализа утвержденных нормативно-правовых регулирующих процесс планирования бюджета

Проведение анализа целевых программ ППО (ДЦП, ВЦП) Проведение анализа действующих реестров услуг (работ) ОМСУ

актов,

Проведение анализа мероприятий ДЦП и мероприятий ВЦП

на соответствие полномочиям и функциям ОМСУ, определенным в положениях о ведомствах и в уставах подведомственных учреждений

Выявление дублирующих функций, целей, услуг, реализуемых ОМСУ и их подведомственными учреждениями

7

«Типовые» проблемы, выявленные при экспертизе

Отсутствует взаимосвязь между целями и задачами, указанными в Стратегии СЭР и Программе СЭР.

В Стратегии СЭР и Программе СЭР целевые показатели не соотнесены с обозначенными целями и задачами.

Отсутствует однозначная взаимосвязь между целями целевых программ и целями и задачами, указанными в Программе и Стратегии СЭР.

Целевые показатели целевых программ перечислены общим списком, отсутствует их взаимосвязь с целями и задачами целевых программ.

В большинстве случаев мероприятия целевых программ сформулированы укрупненно и не имеют показателей объема и показателей качества.

Дублирование отдельных целей, задач, показателей, мероприятий в разных МЦП и ВЦП.

Программные мероприятия ВЦП отличаются от видов деятельности, перечисленных в реестре муниципальных услуг (работ) соответствующего ОМСУ.

8

Этапы реализации проекта

Этап 1 Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования Этап 2 Разработка Концепции программно-целевого деятельностью ОВ и планирования бюджета управления Этап 3 Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП Этап 4 Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР» Этап 5 Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР»

Элементы системы целеполагания

Стратегическая цель Стратегическая задача Тактическая цель Тактическая задача Цель ОМСУ Задача ОМСУ Мероприятие

Декомпозиция от стратегической цели до мероприятий

11

Инструменты реализации системы целеполагания

Стратегия СЭР Программа СЭР Муниципальная программа Ведомственная целевая программа

Взаимосвязь элементов системы целеполагания и инструментов ее реализации

13

Этапы формирования системы целеполагания

Этап 1. Определение и постановка целей и задач социально экономического развития ППО Этап 2. Определение и постановка целей деятельности органов МСУ Этап 3. Инвентаризация и планирование деятельности ОМСУ

14

Правила определения вида мероприятия К какому виду относится данная деятельность?

Основная деятельность

(согласно положению о ведомстве, уставу учреждения) Осуществляется на

постоянной основе Иная деятельность

, направленная на усовершенствование осуществления полномочий Осуществляется

разово или на периодической основе

Ориентирована

на конкретного потребителя

Имеет

заявительный характер

Ориентирована

конкретное на физическое лицо

Имеет

заявительный характер

Ориентирована

на общество в целом

Осуществляется

без обращения заявителя

Ориентирована

на общество в целом

Осуществляется

без обращения заявителя

Ориентирована

на определенную категорию контингента или на общество в целом

Осуществляется

без обращения заявителя

Осуществляется

учреждениями

Осуществляется

учреждениями

Осуществляется

учреждениями

Осуществляется

казенными учреждениями

Осуществляется

учреждениями Услуга Публичное обязательство Работа Орг. функция Иная деятельность

15

Концепция программно-целевого управления деятельностью ОМСУ и планирования бюджета

Принципы формирования системы целеполагания Правила определения (выделения) элементов системы целеполагания Описание элементов системы целеполагания Правила декомпозиции стратегической цели до мероприятий ЦП Правила формирования ЦП и муниципальных заданий Взаимосвязь используемых инструментов при построении системы целеполагания (Стратегия СЭР, ПСЭР, МП, ВЦП, МЗ) Участники формирования системы целеполагания и их роли Этапы процесса программно-целевого планирования (ПЦП) бюджета Основные инструменты, используемые в процессе ПЦП бюджета Взаимосвязь основных инструментов ПЦП бюджета Участники процесса ПЦП бюджета и распределение ролей Предложения по необходимости внесений изменений в нормативно правовые акты, регулирующие процесс формирования системы целеполагания и ПЦП бюджета Типовой план-график подготовки проекта бюджета с учетом Концепции 16

Этапы реализации проекта

Этап 1 Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования Этап 2 Разработка Концепции программно-целевого деятельностью ОВ и планирования бюджета управления Этап 3 Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП Этап 4 Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР» Этап 5 Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР»

В составе разработанной Системы целеполагания ППО:

Перечень программ и взаимосвязь каждой программы с системой целей СЭР Рекомендации по составу целевых программ и подпрограмм Рекомендации по составу (перечень входящих мероприятий) ВЦП Регламент взаимодействия в системе «БИС-СБОР» участников процесса формирования системы целеполагания и ПЦП бюджета 18

Этапы реализации проекта

Этап 1 Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования Этап 2 Разработка Концепции программно-целевого деятельностью ОВ и планирования бюджета управления Этап 3 Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП Этап 4 Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР» Этап 5 Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР»

Система целей СЭР в разрезе ведомственной структуры расходов бюджета 2012 2013 2014 Наименование Тип цели Сумма, млн. руб.

Сумма, млн. руб.

Сумма, млн. руб.

Обеспечение высокого качества жизни населения региона Развитие и повышение качества человеческого капитала Формирование здорового образа жизни населения региона и развитие спорта Обеспечение отдыха детей Мурманской области Стратегическая Направление Тактическая 1 1.1

1.1.1

Ведомственная 1.1.1.5

Ведомственная целевая программа "Отдых детей Мурманской области " на 2012-2014 годы

Министерство образования и науки Мурманской области 804

Образование Молодежная политика и оздоровление детей Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей Оздоровление детей Ведомственные целевые программы Ведомственная целевая программа "Отдых детей Мурманской области" на 2012 2014 годы Организация отдыха детей Межбюджетные трансферты Субсидии Мероприятия связанные с отдыхом детей 804 804 804 804 804 804 804 804 804 804 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 07 4320000 4320200 6220000 6229800 6229821 6229821 6229821 6229899

… Итого: Х Х Х Х Х Х

500 520

Х 45 315,9 47 421,9 46 958,8 30 754,2 1 566,7 205,7

205,7

205,7

205,7 205,7 70,9 70,9 134,7 134,7 30,4 30,4 30,4 104,3

32 206,4 1 411,1 213,6

213,6

213,6

213,6 213,6 70,9 70,9 142,7 142,7 31,8 31,8 31,8 110,9

45 315,9 47 421,9 32 940,5 1 410,4 215,5

215,5

215,5

215,5 215,5 70,9 70,9 144,6 144,6 31,8 31,8 31,8 112,8

46 958,8

20

КОМПАНИЯ Р.О.С.Т.У

.

РАЗВИТИЕ. ОПТИМИЗАЦИЯ. СТРАТЕГИЯ. ТЕХНОЛОГИИ УПРАВЛЕНИЯ

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!

БЮДЖЕТНАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ СИСТЕМА БИС-СБОР