Transcript HGS * Grundforløbsprojekt 2011

HGS – Grundforløbsprojekt 2011
Opstart af egen virksomhed
Kaffebar
Kikki’s kaffebar
• Enkeltmandsvirksomhed
• Kaffebar
• Køge station
• Kvalitets kaffe ” to go” og ”to stay”
• Tilbehør: Sandwich, Kage mm.
• Fri internet adgang
• Deltidsmedarbejder
Finansiering og åbningsbalance
Finansering af virksomheden
Nyt
It udstyr
Inventar
Bil
kaffemaskiner/udstyr
Depositum husleje
Varer
Markedsføring
Bankbeholdning
Kassebeholdning
I alt
Har selv
5.500
40.000
0
32.000
13.000
30.000
20.000
I alt
1.000
10.000
15.000
140.500
100.000
15.000
6.500
50.000
15.000
32.000
13.000
30.000
20.000
100.000
15.000
141.000
281.500
Åbningsbalance pr. 1/1 2012
Aktiver pr. 1/12
Inventar
Passiver pr 1/12
88.500 Egenkapital
Bil
Varelager
Depositum Lokaleleje
Markedsføring
Bankbeholdning
Kassebeholdning
15.000 Varekreditorer
30.000
13.000 Banklån
20.000
100.000
15.000
Aktiver i alt
281.500 Pasiver i alt
141.000
30.000
110.500
281.500
Mål
• Omsætning: 720.000 kr. i år 2012
• Antal kaffe: Mindst 60 kopper kaffe om
dagen, 300 dage i år 2012
• Bruttoavanceprocent: 80 % i år 2012
• Overskud: 243.500kr. i år 2012
• Overskud: Steget med 70% i 2014
Omsætning og vareforbrug
for de to varegrupper
Omsætning:
Omsætning af kaffe:
Kunder
dage
pris
Omsætning:
Omsætning Mad/kage:
Kunder
dage
pris
Omsætning
Omsætning i alt:
2012
2013
2014
60
300
32
70
300
32
80
300
32
576.000
672.000
30
300
16
40
300
16
40
300
16
720.000
192.000
864.000
192.000
960.000
144.000
Vareforbrug
Vareforbrug kaffe:
768.000
1/1 2012
1/1 2013
15%
86.400
40%
35%
57.600
1/1 2014
100.800
115.200
67.200
168.000
67.200
182.400
Vareforbrug mad/kage
vareforbrug i alt
144.000
Resultatbudget for opstart år
+ 2. og 3. år
Resultatbudget
1/1 2012 – 31/12 2012
1/1 2013 – 31/12 2013
1/1 2014 – 31/12 2014
Omsætning
720.000
864.000
960.000
Vareforbrug
144.000
168.000
182.400
Bruttofortjeneste
576.000
696.000
777.600
Andre eksterne omkostninger
180.000
180.000
180.000
Øvrigevariable omkostninger
18.000
21.000
24.000
Personaleomkostninger
100.000
100.000
100.000
Indtjeningsbidrag
296.000
392.000
473.600
29.500
29.500
29.500
266.500
362.500
444.100
5.000
5.000
5.000
243.500
357.500
439.100
Afskrivning
Resultat før renter
Renteomkostninger
Overskud
Bruttoavanceprocenten for de to varegrupper
Kaffe
Mad/Kage
1/1 2012
1/1 2012
Omsætning
576.000
Omsætning
144.000
Vareforbrug
86.400
Vareforbrug
57.600
Bruttofortjeneste
86.400
Bruttofortjeneste
Bruttoavanceprocent
489.600
85
Bruttoavanceprocent
60
Kaffebarens bruttoavanceprocent, dækningsgrad og
overskudgrad for opstarts år samt 2 og 3 år
Bruttoavanceprocent:
Omsætning
Vareforbrug
Bruttofortjeneste
Bruttoavanceprocent
Dækningsgraden:
Omsætning
Vareforbrug
Bruttofortjeneste
øvrigevariable omkostninger
Dækningsbidrag
Dækningsgrad
Overskudsgrad:
Omsætning
Vareforbrug
Bruttofortjeneste
Øvrige variable omkostninger
Dækningsbidrag
Kapacitetsomkostninger
Overskud før renter
Overskudsgrad
2012
720.000
144.000
576.000
2013
864.000
168.000
696.000
2014
960.000
182.400
777.600
80,00
80,56
81,00
2012
720.000
144.000
576.000
18.000
558.000
2013
864.000
168.000
696.000
21.000
675.000
2014
960.000
182.400
777.600
24.000
753.600
77,50
78,13
78,50
2012
720.000
144.000
576.000
18.000
558.000
280.000
278.000
2013
864.000
168.000
696.000
21.000
675.000
280.000
395.000
2014
960.000
182.400
777.600
24.000
753.600
280.000
473.600
39
46
49
Udvikling i kaffebarens indtjeningsevne
90.00
80.00
70.00
60.00
50.00
Bruttoavanceprocent
Dækningsgrad
40.00
Overskudsgrad
30.00
20.00
10.00
2012
Bruttoavanceprocent
Dækningsgrad
Overskudsgrad
2013
2014
2012
80,00
77,50
39
2013
80,56
78,13
46
2014
81,00
78,50
49
De forskellige omkostninger af
omsætningen
Vareforbrug
Øvrigevariableomkostninger
Kapacitetsomkostninger
Overskud
Resultatopgørelsensdele
Vareforbrug
Øvrigevariableomkostninger
Kapacitetsomkostninger
Overskud
20
2,5
38,5
39
100
Indekstal
Indekstal:
2012
2013
2014
Omsætning
100
120
133
Overskud
100
142
170
Produktbeskrivelse
• Kaffe af god kvalitet
• ”to go” og ”to stay”
• Smalt – Dybt sortiment
• Espressodrikke
• Sæson bestemt
• Mindre sortiment af andre drikke
• Mindre Udvalg af kage, sandwich og smurt morgenbolle
Målgruppebeskrivelse
•
Konsumentenheder  Borgere i Køge som drikker kaffe
•
Segmenter  ”Pendlere til toget”, ”De handlende i byen”,
”studerende”, ”Ældre”, ”turister”, ”Kvinder på barsel” osv.
•
To store segmenter 
•
”Pendlere til og fra toget” – morgen og aften
Demografi: til og fra køgestation, mænd og kvinder alder 20-50 år, arbejder.
Livstil: Kvalitets bevidste kunder med travl hverdag som ønsker en kaffe og
morgen bolle med i farten.
•
” Studerende” – Formiddag og eftermiddag
Demografi: Fra Køge og omegn, drenge og piger alder 15-25 år, studerende.
Livstil: Ønsker et sted hvor de kan sidde og arbejde, opfyldt fysiske, sociale og
egobehov.
Markedsundersøgelse
• Hvor mange går gennem gågaden til stationen
• Personligt interview
• Spørgeskema undersøgelse
SWOT
Interne forhold
Stærke sider:
Svage sider:
·
God beliggenhed
·
Ny op startet virksomhed
·
Medarbejder med
·
Alene med ansvar
erfaring
·
Ejeren har ingen erfaring i
·
Kvalitets varer
·
Fri internet adgang
·
”To go” og ”To stay”
branchen
·
Penge på markedsføring
Eksterne forhold
Muligheder:
·
”In” at gå på kaffebar.
·
Godt café liv i Køge
·
Ændring af lukkeloven
·
Livet på stationen
·
Ombygning af stations
Trusler:
·
barer i Køge samt 7-eleven
·
Høj konjunktur
Hvis der skulle åbne en kaffe
kæde ex. Baresso
·
Ombygning af stations
området
området ”Køge Kyst”
·
Konkurrenter: Caféer/kaffe
·
Lavkonjunktur
De 4 P’er
• Produkt
God kvalitet
Smalt -> dybt sortiment
Emballage:
”To go”: Pap bærer, logo.
”To stay”: Originalt glas, tilhører kaffetypen
Originale navne
• Pris
God kvalitet -> rimelig pris
Konkurrence pris til 7- elleven
• Place (Distribution)
Køge station
Slutningen/starten af gå gaden
• Promotion
Annoncer i lokal avis og dagblad
Flyers og rabatkort på uddannelsesstederne
Onlinemarkedsføring: Hjemmeside og Facebook
Kundebetjening i top
Lovgivning
• Markedsføringsloven
• Lukkeloven
• Rygeloven
• Bevillingsloven
Hardware og software
Hardware:
• PC/Kasse
• Printer
• Router med internet og firewall (ISP: TDC)
Software:
• Microsoft Office pakke
• Axapta (Bogførings og kasseprogram)
Maskinkonfiguration
Hjemmeside for Kikki’s kaffebar
• file:///Users/Marlene/Sites/Kaffebar/Velk
ommen.html
Konklusion og perspektivering
• God mulighed for at Kikki’s kaffebaren vil lykkes
o Positiv økonomisk situation, penge i kaffe, god beliggenhed, godt sortiment, fri
internet adgang, godt kundegrundlag, positiv konkurrence, god markedsføring.
• Godmulighed for udvidelse
o God økonomi 2. og 3. år, kaffedrinks, fokus på flere segmenter, udeservering,
Kaffeudstyr/ produkter med logo, kaffekurser, -> kaffekæde
HGS – Projekt
Af Marlene Kunov
24/11 2012