Transcript Audit Internal Mutu Akademik(AIMA) Universitas - Didi Sukyadi

Oleh :
Prof. Dr. H. Abdul Azis Wahab, M.A
UPI
Berkembang menggapai mutu

Menjamin pencapaian standar mutu
akademik niversitas/Fakultas/Jurusan
yang telah ditetapkan secara
konsisten dan berkelanjutan, sehingga
stakeholders memperoleh kepuasan
atas lulusan yang dihasilkan.




Memeriksa kesesuaian atau ketidaksesuaian
unsur-unsur sistem mutu dengan standar
yang tetah ditentukan;
Memeriksa keefektifan pencapaian tujuan
mutu yang tetah ditentukan;
Memberi kesempatan teraudit memperbaiki
sistem mutu;
Memenuhi syarat-syarat
peraturan/perundangan.
Tingkat Universitas:
 Kebijakan Akademik
 Standar Akademik
 Peraturan Akademik
 Manual Mutu Akademik
 Manual Prosedur Implementasi Penjaminan
Mutu
 Dokumen Pendukung (Rencana Strategis
Universitas, Statuta dll.)
Tingkat Fakultas:
 Kebijakan Akademik
 Standar Akademik
 Peraturan Akademik
 Manual Mutu Akademik
 Manual Prosedur Implementasi sistem
penjaminan mutu akademik
 Dokumen Pendukung (Evaluasi Diri Fakultas,
Rencana Strategis Fakultas, Borang)
Tingkat Jurusan/Program Studi:
 Manual Prosedur
 Instruksi Kerja
 Spesifikasi Program Studi
 Kompetensi Lulusan
 Dokumen Pendukung (Evaluasi Diri Program
studi, Rencana Strategis Jurusan, Borang)



Memfasilitasi evaluasi kinerja, sistem
kontrol dan prosedur penjaminan mutu.
Meyakinkan bahwa institusi akuntabel
pada mutu dan standar yang telah
ditentukan.
Meningkatkan kemampuan institusi
untuk memprioritaskan lingkup tertentu
dan memfasilitasi pengambilan
keputusan.



Memudahkan institusi untuk memberikan
tanggapan lebih baik pada persyaratan yang
diminta audit mutu eksternal serta menilai
mutu.
Menyediakan sarana bagi identifikasi cara
kerja yang baik untuk disebarluaskan.
Merupakan sarana untuk peningkatan dan
pengembangan mutu.




merencanakan audit, mengatur piranti kerja
untuk anggota tim dan mengarahkan tim
audit
membuat jadwal audit yang disepakati oleh
teraudit
melaporkan dengan segera setiap
ketidaksesuaian dan hambatan yang dihadapi
dalam melaksanakan audit kepada ketua
AIMA
melaporkan hasil audit kepada ketua AIMA.




mengkaji ulang kelengkapan dokumen mutu akademik
yang bertaku (audit system)
menggali dan menganalisis bukti yang relevan agar
dapat menyimpulkan pelaksanaan sistem mutu yang
diaudit,
mempelajari indikasi yang dapat mempengaruhi hasil
audit atau mungkin memerlukan audit lebih lanjut,
pada saat kegiatan konsultasi dapat menjawab
pertanyaan tentang:
(1) prosedur, dokumen, atau informasi lain yang
menggambarkan atau mendukung unsur-unsur
sistem mutu yang diperlukan, diketahui, tersedia,
dipahami dan digunakan oleh teraudit,
(2) semua dokumen dan informasi lain yang digunakan
untuk menggambarkan sistem mutu yang memadai
untuk mencapai tujuan mutu.





menginformasikan kepada penanggungjawab unit kerja yang akan diaudit tentang
tujuan dan lingkup audit,
menyepakati jadwal audit yang ditawarkan
oleh Tim audit
menunjuk staf yang bertugas mendampingi
tim audit,
menyepakati lingkup audit,
menyediakan dokumen dan ruang yang
diperlukan oleh tim audit untuk menjamin
efektivitas dan efisiensi proses audit,



membuka akses ke fasilitas dan bukti
material yang diminta auditor,
melakukan kerjasama sinergis dengan auditor
agar tujuan audit tercapai, menerima laporan
hasil audit melalui Rektor atau Dekan,
menentukan dan berinisiatif melaksanakan
tindakan koreksi berdasarkan laporan audit.









Uraian Tugas dalam Audit
Inisiasi Audit
Persiapan Audit
Penugasan Tim Audit
Dokumen Kerja
Pelaksanaan Audit
Dokumen Laporan Audit
Kelengkapan Pelaksanaan Audit
Tindak Lanjut Permintaan Tindakan Koreksi





Mengusulkan auditor yang akan dilibatkan
dalam suatu penugasan audit;
Melakukan penilaian terhadap laporan tim
dan dokumen pendukung;
Melakukan penilaian terhadap proses audit;
Melakukan penilaian terhadap sistem dan
proses pengolahan data;
Menindaklanjuti hasil laporan audit untuk
menentukan permintaan koreksi yang akan
diusulkan ke Rektor.





Merencanakan kegiatan audit;
Mengatur dan mengarahkan kegiatan audit;
Mengkoordinasikan pelaksanaan audit,
Mengevatuasi prosedur yang ada untuk
memperoleh keyakinan bahwa tujuan dan
sasaran dari Fakuttas dan/atau program
dapat dicapai secara optimal,
Melaporkan kegiatannya secara rutin kepada
Rektor melalui Ketua SPM.

perencanaan pengembangan UPI
secara menyeluruh untuk
melaksanakan audit. Audit
dilaksanakan berdasarkan pada
Standar, Manual Prosedur dan Kode
Etik Auditor AIMA. Tim AIMA juga
Auditor yang bersertifikat, kompeten,
independen dan obyektif.

fungsi akuntabilitas dan fungsi peningkatan.
Fungsi akuntabilitas meliputi pemeriksaan dan
verifikasi kesesuaian antara pelaksanaan dengan
dokumen mutu, serta menyusun laporan audit.
Fungsi peningkatan dilakukan dengan memberi
umpan batik (Permintaan Tindakan Koreksi) bagi
unit petaksana akademik, sehingga kondisi yang
ada dapat diidentifikasi kekuatan dan
kelemahannya serta dapat dilakukan
penyempurnaan dan kebijakan dan praktek
penyelenggaraan akademik .