Transcript Стоимость проекта

УПРАВЛЕНИЕ
СТОИМОСТЬЮ ПРОЕКТА
Рисунок 1 - Управление стоимостью на протяжении жизненного цикла проекта
Рисунок 2 - Распределение стоимости проекта в течение его жизненного цикла
Виды оценок стоимости проекта
Таблица 1
Виды бюджетов
Таблица 2
Стадия проекта
Вид бюджета
Назначение бюджета
Погрешность, %
Концепция
проекта
Бюджетные
ожидания
Предварительное
планирование платежей и
потребности в финансах
25-40
Обоснование
инвестиции
Предварительный бюджет
Обоснование статей затрат,
обоснование и планирование
привлечения и использования финансовых средств
15-20
Тендеры,
переговоры и
контракты
Уточненный
бюджет
Планирование расчетов с
подрядчиками и
поставщиками
8-10
Разработка
рабочей
документации
Окончательный
бюджет
Директивное ограничение
использования ресурсов
5-8
Реализация
проекта
Фактический
бюджет
Управление стоимостью
(учет и контроль)
0-5
Техникоэкономическое
обоснование
Сдача в
эксплуатацию
Эксплуатация
Завершение
проекта
Работа
Январь
1. Подготовка бизнес-плана
10 000
Феврал
ь
20 000
3. Геологическая и геодезическая подготовка
3000
5. Общестроительные работы
Апрель
Май
Июнь
15 000
15 000
15 000
20 000
7. Отделочные работы
5000
9. Сдача объекта в
эксплуатацию
Август
Сентябр
ь
10 000
2000
20 000
6. Кровельные работы
8. Пусконаладочные работы
Июль
5000
2. Разработка проектной и
исходно-разрешитслъной
документации
4. Устройство фундамента
Март
10 000
2000
5000
Рисунок 4 –Столбчатая диаграмма кумулятивных затрат
Рисунок 5 – Линейная диаграмма распределенных во времени кумулятивных затрат
Рисунок 6 – Круговая диаграмма структуры расходов
Рисунок 7 – Отчетный график выполнения объектов
Стоимостные параметры работ проекта
Показатель
Формула или способ расчета
Плановая стоимость выполненных работ (BCWP,
освоенный объем). Плановая стоимость фактически
выполненных работ пли количество ресурса, запланированное иа фактически выполненный объем работ
к текущей дате
BCWP = Плановая стоимость х
X % использования ресурса
Общие бюджетные затраты
Полная стоимость работы,
принятая в базовом плане
Бюджетная стоимость (BCWS). Часть стоимости
работы, которая должна быть освоена к текущей дате
в соответствии с базовым планом (стоимость работы в
расчете за период времени по плану)
Общие бюджетные затраты х
% по плану
Фактические затраты (ACWP)
Фактические затраты по работе
на текущую дату
Индекс освоения затрат = I - затраты на текущую дату
соответствуют плану > 1 - на текущую дату затрачено
меньше средств, чем предусмотрено < 1 - на текущую
дату средств затрачено больше, чем предусмотрено
Освоенный объем /
фактические затраты
Отклонение по затратам < 0 — перерасход средств на
текущую дату > 0 - недорасход средств на текущую
дату
Освоенный объем Фактические затраты
Относительное отклонение по затратам
Показывает отношение отклонения по затратам к запланированным по бюджету
затратам на текущую дату
(BCWS)
Оценка стоимости до завершенщ
Базируется на текущих
результатах
Оценка (прогноз) стоимости по завершении —
оценка полной стоимости работы, базирующаяся на
текущих рез у л ьтатах
Фактические затраты + Оценка
стоимости до завершения
Индекс выполнения плана — отношение освоенного
объема к бюджетной стоимости работ по плану на
текущую дату
Освоенный объем / Бюджетная
стоимость
Расхождение по затратам < 0 - перерасход затрат
Бюджетные затраты - Оценка
стоимости по завершении
Процент перерасхода затрат, %
Расхождение по затратам /
Бюджетные затраты
Пример расчета показателей выполнения бюджета проекта
Планов
ые
затраты
Освоенн
ый
объем
Фактическ
ие затраты
Отклонение по
затратам
Отклонение по
расписанию
Рабо
та
BCWS
BCWP
ACWP
CV($)
CVP
(%)
SV($)
SVP
(%)
1
63,000
58,000
62.500
-4,500
-7,8
-5,000
-7,9
2
64,000
48,000
46,800
1,200
2,5
16,00
0
-25,0
3
23,000
20,000
23,500
-3,500
-17,5
-3,000
43,0
4
68,000
63,000
72,500
-4,500
-6,6
0
0,0
5
12,000
10,000
10,000
0
0,0
-2,000
-16,7
6
7,000
6,200
6,000
200
3,2
-800
-11,4
7
20,000
13,500
18,100
-4,600
-34,1
-6,500
-32,5
Всег
о
257,000
223,700
239,400
15,70
0
-7,0
33,30
0
-13,0
Описание работы
Июль
Август
Сентябрь
2960 9600
17 000 2376
1680 1873
2640
3426
540 19 608
600 2826
784 680
2960
4800
4800 17
000 2376
1440 375
528
685
240 1498
2112
2741
540 19 608
600 2826
784 680
66 593
7760
27 204
31 629
Бюджет
работы
Определение требований системы Разработка строительного дополнения
Разработка системы Подготовка чертежей для контроллера системы
Обзор и утверждение разработок Утверждение разработки системы
Подготовка чертежей для оборудования контроля температур
Рассмотрение и утверждение системы контроллера Сбор технических
данных для теплового насоса Подготовка площадки Обзор технических
данных о тепловом насосе Рассмотрение и утверждение оборудования
контроля температур Подготовка заявки для системного контроллера
Подготовка площадки
Всего за месяц
. Отчет о распределении бюджетных затрат на работы по месяцам
Счет затрат
Бюджетные затраты
+ 11101 Разработка автомотпзированной системы
21 833,00
+ 11211 Разработка оборудования термоконтроля
5 466,00
+ 11213 Установка оборудования термоконтроля
35 757,90
+ 11221 Разработка работы контроллера
500,00
+ 11223 Установка работы контроллера
44 482,00
+ 11231 Разработка системного контроллера
5801,00
+ 11233 Установка системного контроллера
20 299,80
+ 11314 Матобеспечение
11 164,00
+ 11415 Тренинговыс материалы автосистемы
1987,80
+ 12101 Разработка конвейерной системы
7299,00
+ 12213 Установка конвейерной системы
54 620,00
Отчет о распределении бюджетных средств по счетам затрат