Transcript ЕФП - E-DNRS

ФИНАНСОВИ
ПЛАНОВЕ
ИЗГОТВЯНЕ
ИЗПЪЛНЕНИЕ
ОТЧЕТ
ДИРЕКЦИЯ “ПЛАНИРАНЕ, ПРОГРАМИРАНЕ И БЮДЖЕТ”
1
Съдържание
 Въведение
 Единен финансов план за материално-техническо
осигуряване – ЕФП
 Единен поименен списък на обектите за
строителство и строителни услуги – ЕПС
 Изпълнение и отчет
2
Въведение
Дирекция „Планиране, програмиране и
бюджет“
Директор/
Зам.-директор
Отдел
„ОМП и ДВВП“
Отдел „ЕФП за МТО
и инвест. проекти”
Отдел „Програмиране на
отбранителните ресурси“
3
Въведение
Функции на Отдел „ЕФП за МТО
и инвестиционни проекти”
 Организира изготвянето, коригирането и отчита




изпълнението на ЕФП;
Съгласува Единия поименен списък на обектите на
строителството и строителните услуги (ЕПС) с програмите и
бюджета;
Организира изготвянето, коригирането и отчета на плана за
капиталовите разходи (Програмен продукт „Инвеститор“);
Съгласува финансовите параметри на решенията за
стартиране на процедури за доставки и услуги, строителство
и строителни услуги, договорите за изпълнение на
Материалния план и ЕПС;
Участва с представители в работата на комисиите за
процедури по обществени поръчки.
4
Секторни политики и програми
 Политика “Отбранителни способности”:
 основна програма № 1 “Подготовка и използване на







въоръжените сили”;
основна програма № 2 “Управление на човешките ресурси и
резерв”;
основна програма № 3 “Сигурност”;
основна програма № 5 “Медицинско осигуряване”;
основна програма № 6 “Военно-патриотично възпитание и
военно-почивно дело”;
основна програма № 7 “Изследвания и технологии”;
основна програма № 8 “Военно образование”;
основна програма № 9 “Административно управление и
осигуряване”.
 Политика “Съюзна и международна сигурност”:
 основна програма № 4 “Членство в НАТО и Европейския
съюз и международно сътрудничество”;
 основна програма № 10 “Военна информация”.
5
Въведение
Управление на ресурсите за отбрана
 Дългосрочно планиране
 Средносрочно планиране (програмиране)
 Краткосрочно планиране
 Съставяне на бюджета
 Съставяне на ЕФП
 Съставяне на ЕПС
 Изпълнение и отчет
6
Въведение
Управление на ресурсите за отбрана
ПРОГРАМИ
ПРОГРАМИ
ПРОГРАМИ
(вкл. Целите
на ЦВС)
(вкл.(вкл.
ЦВС)
способностите))
СЪОТВЕТСТВИЕ
НА РЕСУРСНОТО ОСИГУРЯВАНЕ
НА ОТБРАНИТЕЛНИТЕ ПРОГРАМИ
(ПРОГРАМНИ МЕМОРАНДУМИ)
ЕФП
ЕПС
Бюджет за отбрана по
програми и второстепенни
разпоредители
7
Единен финансов план за материалнотехническо осигуряване – ЕФП
 Подготвяне на годишна министерска заповед за
разработване, отчитане, коригиране и изпълнение
на ЕФП;
 Разработване на ЕФП за текущата година;
 Постоянен контрол изпълнението на ЕФП и
изготвяне на тримесечни, полугодишни и годишни
отчети;
 Подготовка на предложения до Програмния съвет
за промени в ЕФП.
8
Единен финансов план за материалнотехническо осигуряване – ЕФП
 Постоянен контрол на лимитите за плащания за
доставки и услуги;
 Изготвяне на становища за съгласуване на решения
и договори;
 Участие в преговорите с фирмите;
 Подпомага изготвянето на министерски заповеди за
упълномощаване на представители на МО за
изпълнение на процедури за обществени поръчки.
9
Раздели на ЕФП
Раздел I Възложител – министърът на отбраната,
централизирани плащания;
Раздел II Възложител – министърът на отбраната,
децентрализирани плащания;
Раздел III Възложители – юридическите лица по
чл.60д от ЗОБСРБ, децентрализирани плащания;
Раздел IV Възложители – юридическите лица извън
условията на Раздел ІІІ, децентрализирани
плащания;
Раздел V Възможно упълномощаване на
длъжностни лица, които не са юридическите лица,
да реализират обществени поръчки.
10
Текущи корекции на ЕФП по предложение на програмните ръководители
(разгледани и приети на Програмен съвет)
Текущи и периодични отчети на ЕФП
ЕФП
ЕФП
ЕФП
ЕФП
ЕФП
Актуализация
Нова година
Актуализация
Актуализация
Нова година
(след приемане на
(след приключване на
предходната година)
- Задълж. и ангаж. по
(след утвърждаване на
годишните бюджетни
сметки)
..............
…………
бюджета за
следващата година)
Нови позиции за
следваща година
ОКТ
НОЕ
ДЕК
договори;
Позиции с открита
процедура по ЗОП;
- Новите позиции (от
м. октомври).
Допълнителни позиции
и количества до
размера на
утвърдените средства
ЯНУ
АПР
ФЕВ
МАРТ
МАЙ
ЮНИ
ЮЛИ
АВГ
СЕП
ОКТ
НОЕ
ДЕК
ЯНУ
Разработване на ЕФП
 В началото на годината Д „ППБ“ разработва
първоначален ЕФП за текущата година, на основание на
последния коригиран ЕФП от предходната година и
предоставена информация от:
 Дирекция „Финанси“ за платените и неплатените задължения в края на
предходната година;
 Дирекция „Инвестиции в отбраната“ и ръководителите на програми за
задълженията по договорите за текущата и следващите години,
задължения от предходната година, очаквани задължения в резултат на
стартирали и неприключили процедури за обществени поръчки към края
на предходната година.
 Дирекция „ППБ“ внася ЕФП за обсъждане на
заседание на Програмния съвет и след приемането му го
представя за утвърждаване от министъра на отбраната;
12
Разработване на ЕФП
 Основните програми (ОП) изготвят предложения за
корекции на ЕФП в рамките на утвърдените им
финансови квоти;
 Предложенията на програмите трябва да бъдат
придружени от:
- обосновка на заявените количества, съобразена с потребностите,
наличностите и способностите, които ще се придобият/поддържат, и/или
основанията за включване в ЕФП;
- документация за капиталовите разходи по програмен продукт
„Инвеститор”.
13
Разработване на ЕФП
 Дирекция „ППБ“ обобщава предложенията на
програмите за корекции и ги разпределя:
 Процедурите за обществени поръчки, които ще бъдат организирани от
дирекция “Инвестиции в отбраната” – в раздели 1 и 2 на ЕФП;
 Процедурите за обществени поръчки , които ще бъдат организирани от
ВРБК или от самостоятелни юридически лица – в раздели 3, 4 и 5 на ЕФП.
 След утвърждаване на корекциите на ЕФП,
ръководителите на програми изпращат искания за
доставка до дирекция „Инвестиции в отбраната“;
 Разписан е и ред за спешни корекции на ЕФП, които се
утвърждават от Постоянния секретар на отбраната и в
последствие се запознава Програмния съвет.
14
Разработване на ЕФП
 Д “ППБ” информира официално програмните
ръководители, Д “Инвестиции в отбраната” и Д
“Логистика” за всички настъпили изменения в ЕФП;
 През периода преди утвърждаването на ЕФП за
бюджетната година се изпълнява последния утвърден
ЕФП от предходната година;
 По искане от Д “ППБ”, програмните ръководители
предоставят информация, свързана с разработването и
изпълнението на ЕФП за текущата бюджетна година.
15
ЕФП – дейности в Министерството на отбраната
ОПОП
1 2
MPrMPr
3 4
MPrMPr
5 6
MPrMPr
7 8
MPr
9 10
MPr
Д „ППБ“
Обобщен ЕФП
ЕФП
ЕФП - Раздел 1 централизирани
искания
плащания
за доставка/услуга
ЕФП
ЕФП – Раздели 2-5
децентрализирани
плащания
Д „Логистика“
Д „Инвестиции в отбраната“
Д „Инфраструктура на отбраната“
Второстепенни разпоредители
Самостоятелни юридически лица 16
ПРОГРАМЕН МЕМОРАНДУМ
квоти
ИЗПЪЛНИТЕЛИ
Д „ИО“, ВРБК
Позиции
в ЕФП
ГОДИШНИ
БЮДЖЕТНИ
СМЕТКИ
способности
Заявки за доставка
ЕФП
Необходими стоки/услуги
17
ЕФП Раздел 1 – Плащания
фактура
Д „ИО“
Производител/
Търговец
стоки
услуги
Военно
формирование
приемателен
X
протокол
Програми
на
Въоръжените
сили
Съвместно
командване
на силите
информация
Финансов
контрол
Д „ППБ“
Д „Финанси“
транзакция
Плащане
18
Единен поименен списък на обектите на
строителството и строителни услуги
(ЕПС)
Дирекция „ППБ“, чрез отдел „ЕФП за МТО
и инвестиционни проекти“:
 Участва в разработването и съгласува ЕПС;
 Участва в разработването на годишния отчет за
изпълнението на ЕПС;
 Осъществява постоянен контрол на лимитите за
плащане на строителството и услугите;
 Изготвя предложения за съгласуване на решения
за стартиране на процедури и за сключване на
договори.
19
ЕПС – Плащания
Финансов
контрол
Строителна
фирма
Строителен
надзор
Дирекция
„Инфраструктура
на отбраната“
Д „ППБ“
Дирекция
„Финанси“
Плащане
20
Капиталови разходи
(планиране и отчет)
 Разработва Плана за капиталови разходи за
текущата година;
 Постоянен контрол и обновяване на годишния
План за капиталови разходи;
 Изготвяне на тримесечни, полугодишни и
годишни отчети за капиталовите разходи.
21
Капиталови разходи – Планиране
ОП 1
ОП 2
ОП Х
ОП Y
ОП Z
ОП 10
Централизирани +
Децентрализирани
Разходи
Д „ППБ“
Отдел „Бюджет“
Централизирани +
Децентрализирани
=
План
за капиталовите
разходи
(Отдел „ЕФП и ИП“)
Министерство
на финансите
=
Централизирани
+
Децентрализирани
22
Капиталови разходи – Отчет
ОП 1
ОП 2
ОП Х
ОП Y
ОП Z
ОП 10
Децентрализирани
Разходи
Д „ППБ“
Централизирани
Разходи
Д „ППБ“
Дирекция „Финанси“
Централизирани +
Децентрализирани
Отчет
на капиталовите
разходи
(Отдел „ЕФП и ИП“)
Министерство
на финансите
=
Централизирани
+
Децентрализирани
23
БЛАГОДАРЯ ЗА
ВНИМАНИЕТО!
ВЪПРОСИ?
24