Transcript 6 aa Kommunens ekonomiska förutsättningar dist

Ekonomiska förutsättningar för den
kommunala verksamheten
Bolåneinstitut
kollapsar och
utlöser finanskris
Finansiell kris
på Island
Jordbävning i
Japan
Extrema
vädersituationer
Grekland kämpar
med ekonomin och
tvingas ta nödlån
Folkliga uppror och
fallande diktaturer i
Mellanöstern
Händelser i omvärlden påverkar
världsekonomin och den svenska ekonomin och
därmed även kommunernas ekonomi
Diagram 1 Handel och industriproduktion i världen
Säsongrensade värden, index 2000=100
MakroNytt Nummer 1/2011 |
2011-02-15
Uppföljningsrapport 1 2011
Barometerindikatorn; Aktuellt ekonomiskt läge i Sverige
120
> 110 Läget mycket
starkt
110
100
90
80
< 90 Läget mycket
svagt
70
Barometerindikatorn
60
dec- dec- dec- dec- dec- dec- dec- dec- dec- dec- dec- dec- dec- dec- dec- dec96
97 98
99
00
01 02
03
04 05
06
07
08 09
10
11
Källa: Konjunkturinstitutet
Kommunens ekonomiska förutsättningar – en förenklad bild
• Kommunens skattesats
samt taxor och avgifter
• Löneutveckling i privat och
offentlig sektor
• Sysselsättning/arbetslöshet
i landet
• Riksbankens räntepolitik
• Kommunens egna ambitioner
med verksamheten
• Löneutveckling i den egna
organisationen
• Sysselsättning/arbetslöshet
i Göteborg
• Räntenivåer och
kommunens rating
• Utredning om stabila
förutsättningar
• Demografisk utveckling
Intäkter
⁻
Kostnader
⁼
Resultat
• Sveriges konjunkturutveckling
• Statsfinansernas skick
och regeringens syn på
de kommunala
förutsättningarna
• Demografisk utveckling
• Lokal konjunkturutveckling
• Regeringens ambitioner
med kommunal
verksamhet finansieringsprincipen
• Balanskravet
Hur följer vi på övergripande nivå
kommunens ekonomiska utveckling?
Vi behöver svara på frågorna?
•Hur har det sett ut bakåt och varför blev det som
det blev?
•Vad händer just nu? Expanderar vi eller bromsar
vi – och när vänder utvecklingen?
•Hur ser förutsättningarna ut framöver?
Finansiering av kommunen 2010
6%
Mdkr
64%
Skatteintäkter
10%
Kommunalekonomisk utjämning
3,2
6%
Avgifter
2,0
4%
Hyror och arrenden
1,1
5%
Statsbidrag/EU-bidrag
1,5
6%
Fsg verksamhet o entrepr
1,7
2%
Övriga intäkter
0,7
3%
Finansiella intäkter
0,8
Summa
2% 3%
5%
19,9
30,9
4%
6%
10%
64%
Skatteintäkter och utjämning
Hur beräknas skatteintäkterna?
Kommunalekonomisk
utjämning
10%
507 000 göteborgare
Skatteintäkter
64%
har ca 92 Mdkr i
taxerad inkomst
kommunalskatten
i Göteborg är
21,55
vilket ger
skatteintäkter till
kommunen
 19,9 Mdkr
Varför utjämning?
Stora skillnader i beskattningsbara inkomster
Danderyd
269 000 kr/inv
Årjäng
120 000 kr/inv
Göteborg
159 000 kr/inv
Riket
152 000 kr/inv
Stora skillnader i geografiska förutsättningar
Jokkmokk
1 inv/km2
Stockholm
4 100 inv/km2
Göteborg
1 075 inv/km2
Riket
22 inv/km2
Varför utjämning?
Stora skillnader i åldersstruktur
Av 1 000 kommuninvånare är:
115 barn 0-6 år i
Knivsta
48 barn 0-6 år i
Dorotea
75 barn 0-6 år i
Göteborg
75 barn 0-6 år i
Sverige
294 personer över 65 år i
Pajala
99 personer över 65 år i
Håbo
149 personer över 65 år i
Göteborg
173 personer över 65 år i
Sverige
Varför utjämning?
Kommunalekonomisk utjämning fr o m 2005
Kommunalekonomisk
utjämning
10%
Syfte (liksom i tidigare system):
Att skapa likvärdiga ekonomiska förutsättningar för alla
kommuner och landsting att kunna tillhandahålla sina invånare
likvärdig service oberoende av kommuninvånarnas
inkomster och andra strukturella förhållanden.
Meningen är att skillnader i kommunalskatt i stort ska spegla
skillnader i effektivitet, service- och avgiftsnivå och inte bero
på skillnader i strukturella förutsättningar.
Skatteintäkter
64%
Utjämningssystemet
Utjämningssystemet består av fem olika delar
• Inkomstutjämning
• Kostnadsutjämning
• Strukturbidrag
• Införandebidrag
• Regleringsbidrag/avgift
Kommunalekonomisk
utjämning
10%
Utjämnar för variationer i skattekraft
Utjämnar för strukturella kostnadsskillnader
(behov och produktion)
Regionalpolitik
För att mildra effekter av förändringar
Regleringar mellan stat och kommun.
Garantera Inkomstutjämningen.
Förändrad ansvarsfördelning mellan stat och
kommun, finansieringsprincipen.
Statens regleringsmöjlighet av kommunernas
finansiella utrymme.
Skatteintäkter
64%
Utjämningssystemet
Göteborg fick ca 3,2 Mdkr i utjämning 2010.
Hur fördelade sig dessa medel i systemet?
Mkr
• Inkomstutjämning
• Kostnadsutjämning
• Strukturbidrag
• Införandebidrag
• Regleringsbidrag/avgift
Delsumma
• LSS-utjämning
• Kommunal fastighetsavgift
• Tillfälligt konjunkturstöd
Summa
2 097
-172
130
2 055
-4
694
494
3 239
Kommunalekonomisk
utjämning
10%
Skatteintäkter
64%
Inkomstutjämning
Skattekraften varierar kraftigt
kr/inv
Kommunalekonomisk
utjämning
10%
Skatteintäkter
64%
300 000
Kommuner med en
skattekraft över den
garanterade nivån betalar
en skatteutjämningsavgift
(85%)
250 000
Garanterad nivå
175 000 kr/inv
200 000
115%
150 000
100 000
50 000
Staten
Kommuner med en skattekraft
under den garanterade nivån
erhåller ett skatteutjämningsbidrag
(95%)
0
Kommun 1-290
Genomsnitt i riket
152 000 kr/inv
Stockholm 186 000 kr/inv
Göteborg 159 000 kr/inv
Malmö 134 000 kr/inv
Kostnadsutjämning
Principskiss
Bidrag/avgift
Staten
Kommunalekonomisk
utjämning
10%
Skatteintäkter
64%
Tillägg för
kommuner med
ogynnsam struktur
Kommuner
1 - 290
Genomsnitt
Avdrag för
kommuner med
gynnsam struktur
Avdrag = Tillägg
Dvs systemet ska
finansiera sigsjälv
Kostnadsutjämning
Kommunalekonomisk
utjämning
10%
Kostnadsutjämningen utjämnar för
strukturella kostnadsskillnader
men inte för kostnadsskillnader som beror på
• ambitionsnivå
• effektivitet
• avgifter
Består av 9 delmodeller
• Förskoleverksamhet och
skolbarnsomsorg
• Förskoleklass och grundskola
• Gymnasieskola
• Individ- och familjeomsorg
• Barn och ungdomar med
utländsk bakgrund
• Äldreomsorg
• Befolkningsförändringar
• Bebyggelsestruktur
• Kollektivtrafik
Skatteintäkte
64%
Kostnadsutjämning
Hur är utfallet i kostnadsutjämningssystemet för Göteborg 2010?
Kommunalekonomisk
utjämning
10%
Mkr
Förskoleverksamhet och skolbarnsomsorg
209
Förskoleklass och grundskola
-643
Gymnasieskola
-377
Individ- och familjeomsorg
Barn och ungdomar med utländsk bakgrund
Äldreomsorg
728
71
-376
Befolkningsförändringar
-88
Bebyggelsestruktur
-30
Löner
Kollektivtrafik
Summa
24
310
-172
Skatteintäkter
64%
Skatter och kommunalekonomisk utjämning
Kommuner
och landsting
Inkomstutjämningsavgift
5,1 mdkr
Kostnadsutjämningsavgift
5,8 mdkr
Inkomstutjämnings
bidrag 61,3 mdkr
Staten
Statens bidrag
56,9 mdkr
Struktur- och
införandebidrag
3,4 mdkr
Kostnadsutjämningsbidrag
5,8 mdkr
Regleringsavgift
1,4 mdkr