Tischtennis-Regionsverband Braunschweig e. V.

Finanzabwicklung/Budgetplanung Überleitung der Kassenangelegenheiten von den Kreis /Stadtverbänden zum TT-Regionsverband Braunschweig Stand: 15.12.2013

TTRV Braunschweig e. V. – Finanzen – Stand: 16. Dezember 2013

Finanzabwicklung/Budgetplanung TTRV Braunschweig e. V.

Inhalt 1. To-Do-Liste 2. Spielerpauschale 3.

Gebührenordnung 4. Kontenrahmenplan 5. Haushaltsplan 2014 und 2015 5.1 Haushaltsplan 2014 und 2015 – Gesamtübersicht 5.2 Haushaltsplan 2014 und 2015 – Einnahmen 5.3 Haushaltsplan 2014 und 2015 – Ausgaben (Teil 1 + 2) 6. Weitere Vereinbarungen back ups

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1. To-Do-Liste (1)

Nr. To Do

1 Rechnungen an "Alt" Verbände

Bemerkungen

Rechnungen an Altverbände, die nach dem 30.06.2014 eingehen, werden vom TTRV BS übernommen

verantwortlich

-

Termin

 2 Gebührenordnung TTRV BS Entwurf zur Abstimmung bei TTRV-Verbandstag 3 4 5 6 7 Altverträge kündigen Bisherige Verträge (z. B. Homepage, Mitgliedschaften in Fördervereinen, Pkw Einsatzversicherung, Abos ttm/dts ) müssen gekündigt werden Kontenplan erstellen Haushaltsplan 2014/2015 TTRV BS Sepa Bankverbindung TTRV BS e. V. einrichten Entwurf Haushaltsjahr = Kalenderjahr 122 Vereine/ca. 3850 Spieler - Fbl Einzugsermächtigung für Vereine erstellen Gläubigeridentifikationsnummer beantragen (erst nach Vereinregistereintragung möglich!) Mandatsreferenz für Vereine vergeben - Info-Schreiben an Vereine versenden nach Vereinsregistereintrag bei KSK Peine, da hier die Kontoführung für eingetr. Vereine gebührenfrei ist SVF=stellv. Vors. Finanzen; ASC=Andreas Schmalz; FSA=Frank Sander alle Kassenwarte der TTKV/SV bis Ende 2013 ASC ASC ASC SVF    Feb-Jun 2014 Mai 2014 TTRV Braunschweig e. V. – Finanzen – Stand: 16. Dezember 2013 3

1. To-Do-Liste (2)

Nr. To Do

8 Fbl für Kassenführung TTRV BS erstellen

Bemerkungen

Fbl erforderlich: - Reisekostenabrechnung - Schiedsrichterabrechnung (Oberschiedsrichter) Sammelreisekostenabrechnungen für Sitzungen - Abrechnung Veranstaltungszuschüsse Ordnungsgebühren für Staffelleiter

verantwortlich

SVF

Termin

Mai 2014 9 Überleitung Vermögen TTKV/SV zum TTRV BS voraussichtliche Kassenbestände zum 30.06.2014: - PE 2,0 T € - SZ 7,0 T € - BS 7,0 T € - WF 1,5 T € Summe: 17,5 T € Kassenwarte der TTKV/SV Jun/Jul 2014 10 Kassenabschluss TTKV/SV zum 30.06.2014

inkl. Kassenprüfung 11 Buchhaltung 12 13 Buchhaltungssystem: Lexware-Lizenz erwerben; auf Laptop TTKV Peine Ordnungsgebühren Einzug durch TTRV BS; keine Überweisung Ordnungsgebühren verspätete Ergebnismeldung/Spielberichte Abstimmung mit TTVN, zwecks Eingrenzung der Funktion auf die Vereine des TTRV BS SVF=stellv. Vors. Finanzen; ASC=Andreas Schmalz; FSA=Frank Sander Kassenwarte der TTKV/SV bis 31.07.2014

FSA SVF SVF ab Jul 2014 ab Jul 2014 Jun 2014 TTRV Braunschweig e. V. – Finanzen – Stand: 16. Dezember 2013 4

1. To-Do-Liste (3)

Nr. To Do

14 neue PKW-Einsatzversicherung

Bemerkungen

ist diese erforderlich oder gedeckt durch TTVN?

ggf. Angebote einholen

verantwortlich

SVF

Termin

ab Jul 2014 15 Einzug Spielerumlage 2014/15 Einzug der Spielerumlage für die neue Saison 16 Übernahme Bezirkskader Woltwiesche, BS-Waggum u. SZ-Bad; Berücksichtigung im Haushaltsplan ab 2015 SVF=stellv. Vors. Finanzen; ASC=Andreas Schmalz; FSA=Frank Sander SVF SVF Sep 2014 Jan 2015 TTRV Braunschweig e. V. – Finanzen – Stand: 16. Dezember 2013 5

2. Spielerpauschale

 Mit der Einführung einer Spielerpauschale wird die Kassenführung für den TTRV Braunschweig erheblich vereinfacht. Bisher gibt es eine Vielzahl von Abrechnungspositionen, wie • • • • • • • Mannschaftsnenngelder Startgeld Kreis-/Stadtindividualmeisterschaften Startgeld Kreis-/Stadtranglisten Startgeld Kreis-/Stadtpokal Startgeld für Schüler-/Senioren-Mannschaftsmeisterschaften Nichterfüllung von Mindestquoten bei Individualmeisterschaften/-ranglisten Weitergabe Bezirksumlage  Die Spielerpauschale ersetzt diese Positionen und wird zweimal im Jahr auf Basis der Spielberechtigungsliste des TTVN abgerechnet. Der 1. Abrechnung erfolgt im August/September eines Jahres, die 2. Abrechnung erfolgt im Mai des Folgejahres für die im Laufe der Saison (nach der 1. Abrechnung) nachgemeldeten Spieler.

 Erstmalig wird die Spielerpauschale den 122 Vereinen des TTRV Braunschweig im September 2014 für die Saison 2014/15 berechnet.

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3. Gebührenordnung

 Die Gebührenordnung wurde im Entwurf erstellt:  Der Einführung der Gebührenordnung muss von der Gründungsversammlung zum TTRV Braunschweig zugestimmt werden.

 Dabei stehen zur Einführung der Spielerpauschale zwei Alternativen zur Abstimmung.

•

Alternative A

Einheitliche Spielerumlage in Höhe von 8,50 € je Spieler und Saison. Es erfolgt keine Differenzierung zwischen Schüler/Jugendlichen und Erwachsenen.

•

Alternative B

Einführung einer differenzierten Spielerumlage:  Jugend/Schüler 7,00 € je Spieler/Saison  Damen/Herren 9,00 € je Spieler/Saison TTRV Braunschweig e. V. – Finanzen – Stand: 16. Dezember 2013 7

4. Kontenrahmenplan

Kontenrahmenplan im Entwurf: TTRV Braunschweig e. V. – Finanzen – Stand: 16. Dezember 2013 8

5. Haushaltsplan 2014 und 2015

 Der Entwurf zum Haushaltsplan 2. Halbjahr 2014 und 2015 ist auf den folgenden Seiten zusammengestellt.

 Prämissen für die Haushaltsplanung: • Anzahl Vereine: 122 (PE 46, BS 31, SZ 20, WF 25) • Anzahl Spieler (Stand August 2013):     BS PE SZ WF 1.044

1.541

495 756 (Erwachsene 822, Jugendliche 222) (Erwachsene 1.167, Jugendliche 374) (Erwachsene 385, Jugendliche 110) (Erwachsene 560, Jugendliche 145)

Gesamt 3.785

(Erwachsene 2.934, Jugendliche 851)

 Die aufgeführten Spielberechtigungszahlen scheinen zu niedrig zu sein. Aktuell bestehen im TTRV BS 4.132 Spielberechtigungen (BS 1.106, PE 1.686, SZ 543, WF 797). Im Rahmen der Haushaltsplanung habe ich mit den niedrigeren Wert die Spielerbeiträge berechnet.

 Der Unterschied zwischen Alternative A und B bei der Berechnung der Spielerbeiträge fällt dabei nur gering aus (siehe back up).

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5.1 Haushaltsplan 2014 und 2015 – Gesamtübersicht

Einnahmen

E01 Spielerbeiträge E02 Zuschüsse E03 Eigenanteile Stützpunkte E04 Eigenanteile Sportbetrieb E05 Ordnungsgebühren E06 Einnahmen von externen Verbänden E07 Zinseinnahmen E08 Sonstige Einnahmen

Summe Einnahmen Ausgaben

A01 Porto/Telefon/Internet A02 Geschäftskosten A03 Versicherungen A04 Tagungs- und Reisekosten A05 Zeitungen/Fachliteratur A06 Ehrungen A07 Punktspielbetrieb A08 Sportbetrieb Erwachsene A09 Sportbetrieb Jugend A10 Startgelder A11 Veranstaltungszuschüsse A12 Schiedsrichtereinsätze A13 Trainerhonorare A14 Reisekosten Stützpunkttrainer A15 Sonstiger Sportbetrieb

Summe Ausgaben Ergebnis Plan 01.07.-31.12.2014

32.000,00 2.000,00 200,00 500,00 800,00 0,00 0,00 17.000,00

52.500,00 Plan 01.07.-31.12.2014

550,00 1.500,00 500,00 3.000,00 350,00 1.200,00 5.900,00 400,00 1.200,00 2.500,00 1.400,00 500,00 1.700,00 0,00 2.500,00

23.200,00 29.300,00 Plan 2015

32.000,00 4.500,00 9.000,00 1.000,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00

48.000,00 Plan 2015

900,00 1.000,00 500,00 4.800,00 350,00 2.000,00 6.100,00 700,00 2.000,00 3.800,00 4.650,00 800,00 10.300,00 2.700,00 5.500,00

46.100,00 1.900,00 Bemerkungen

ca. 3.800 Aktive berücksichtigt ÜL-Zuschüsse;TiB und ab 2015: TTVN-Verwaltungsmittel Übernahme Stp Bezirk ab 2015 inkl. Spielverlegungen 2014: Einlage Altverbände (PE 2 T€; SZ 7 T€; BS 7 T€; WF 1,5 T€)

Bemerkungen

Vorstands- u. Ausschusssitzungen; Betreuer f. TTVN Jugend-/Schüler Veranstaltungen berücksichtigt StL-Pauschale für 60 Spielklassen und Pokalspielleitungen inkl. Wettkampfbälle Berücksichtigung der Bezirksstützpunkte erst ab 2015 z. B. Hallenbenutzungsgebühren, Kleinmaterial Stützpunkte, TiB TTRV Braunschweig e. V. – Finanzen – Stand: 16. Dezember 2013 10

5.2 Haushaltsplan 2014 und 2015 – Einnahmen

Einnahmen E01 Spielerbeiträge

2000 Spielerbeiträge

E02 Zuschüsse

2100 Zuschüsse von Verbänden 2110 2190 TT integriert Braunschweig (TiB) Sonstige Zuschüsse

E03 Eigenanteile Stützpunkte

2200 Teilnehmerbeitrag Stp BS-Waggum 2210 2220 2230 Teilnehmerbeitrag Stp SZ-Bad Teilnehmerbeitrag Stp Woltwiesche Teilnehmerbeitrag Kreis-Stp Peine 2240 2240 2250 Teilnehmerbeitrag Kreis-Stp Wolfenbüttel Teilnehmerbeitrag Kreis-Stp Salzgitter Teilnehmerbeitrag Stadt-Stp Braunschweig

E04 Eigenanteile Sportbetrieb

2300 Eigenanteile TTVN-Veranstaltungen

E05 Ordnungsgebühren

2400 Ordnungsgebühren 2410 2420 Spielverlegungsgebühren Protestgebühren

E06 Einnahmen von externen Verbänden

2500 Mannschaftsnenngelder externe Mannschaften 2510 2590 Beiträge externer Kaderteilnehmer Sonstige Einnahmen von externen Verbänden

E07 Zinseinnahmen

2600 Zinseinnahmen

E08 Sonstige Einnahmen

2700 Spenden 2710 2720 WO-Coach-Lehrgänge Werbeeinnahmen 2990 Sonstige Einnahmen

Summe Einnahmen

TTRV Braunschweig e. V. – Finanzen – Stand: 16. Dezember 2013

Plan 01.07.-31.12.2014

32.000,00

32.000,00

2.000,00

1.000,00 1.000,00 0,00

200,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200,00

500,00

500,00

800,00

500,00 300,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

17.000,00

0,00 0,00 0,00 17.000,00

52.500,00 Plan 2015 32.000,00

32.000,00

4.500,00

2.500,00 2.000,00 0,00

9.000,00

2.250,00 2.250,00 2.250,00 1.125,00 0,00 0,00 1.125,00

1.000,00

1.000,00

1.500,00

1.000,00 500,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

48.000,00 Bemerkungen

3.800 Aktive berücksichtigt; Abstimmungsalternative A und B weist nur geringe Unterschiede aus!

TTVN Verw.-Zuschuss und ÜL-Zuschüsse geschätzt; siehe A15 - 3940 ab 2015 TTReg zuständig!

ab 2015 TTReg zuständig!

ab 2015 TTReg zuständig!

ab 2015: 15 Teilnehmer á 75 € ab 2015: 15 Teilnehmer á 75 € Einlage Altverbände (PE 2 T€; SZ 7 T€; BS 7 T€; WF 1,5 T€) 11

5.3 Haushaltsplan 2014 und 2015 – Ausgaben Teil 1

Ausgaben A01 Porto/Telefon/Internet

3000 3010 3020 Porto Telefon/Internet Homepage

A02 Geschäftskosten

3100 3110 3120 Büro-/Geschäftsbedarf Notar-/Vereinsregisterkosten Bankgebühren

A03 Versicherungen

3200 Versicherungen

A04 Tagungs- und Reisekosten

3300 Reisekosten 3310 3320 Tagegelder Bewirtung bei Tagungen

A05 Zeitungen/Fachliteratur

3400 3410 Zeitungen/Zeitschriften Handbücher und Regelhefte

A06 Ehrungen

3450 Ehrungen Sportbetrieb 3460 Sonstige Ehrungen

A07 Punktspielbetrieb

3500 Kosten Punktspielbetrieb 3510 Kosten Pokalspielbetrieb 3520 Reisekosten Staffelleiter/Pokalspielleiter

A08 Sportbetrieb Erwachsene

3550 Unterkunft TTVN-Veranstaltungen Damen/Herren 3560 Sonstiger Sportbetrieb Damen/Herren

A09 Sportbetrieb Jugend

3600 3610 3620 Unterkunft TTVN-Veranstaltungen Schüler/Jugend Sonstiger Sportbetrieb Jugend/Schüler Betreuerhonorare Landesveranstaltungen

A10 Startgelder

3630 Startgelder TTVN-Veranstaltungen 3640 Startgelder Bezirksveranstaltungen

Plan 01.07.-31.12.2014

550,00

100,00 250,00 200,00

1.500,00

1.000,00 500,00 0,00

500,00

500,00

3.000,00

2.500,00 100,00 400,00

350,00

250,00 100,00

1.200,00

1.000,00 200,00

5.900,00

4.500,00 1.200,00 200,00

400,00

200,00 200,00

1.200,00

700,00 200,00 300,00

2.500,00

1.000,00 1.500,00 TTRV Braunschweig e. V. – Finanzen – Stand: 16. Dezember 2013

Plan 2015 900,00

200,00 500,00 200,00

1.000,00

1.000,00 0,00 0,00

500,00

500,00

4.800,00

4.000,00 200,00 600,00

350,00

250,00 100,00

2.000,00

1.500,00 500,00

6.100,00

4.500,00 1.200,00 400,00

700,00

500,00 200,00

2.000,00

1.200,00 200,00 600,00

3.800,00

1.500,00 2.300,00

Bemerkungen

Kosten für TTRV-Gründung PKW-Einsatzversicherung Vorstands- u. Ausschusssitzungen; Betreuer f. TTVN Jugend-/Schüler-Veranstaltungen berücksichtigt Pokale, Urkunden, Sachpreise 60 Klassen á 75 € nur Jugend/Schüler 20 Starter RL und 40 Starter IM - je 25 € 12

5.3 Haushaltsplan 2014 und 2015 – Ausgaben Teil 2

Ausgaben A11 Veranstaltungszuschüsse

3650 Veranstaltungszuschuss RIM 3655 3660 Veranstaltungszuschuss RRL Veranstaltungszuschuss RMM 3665 3670 3675 3690 Veranstaltungszuschuss DTTB-Pokal Veranstaltungszuschuss Kreis-/Stadtpokal Veranstaltungszuschuss mini-Entscheid Region Sonstige Veranstaltungszuschüsse

A12 Schiedsrichtereinsätze

3700 Kosten Schiedsrichtereinsätze

A13 Trainerhonorare

3800 Trainerhonorar Stp BS-Waggum 3810 3820 Trainerhonorar Stp SZ-Bad Trainerhonorar Stp Woltwiesche 3830 3840 3850 3860 Trainerhonorar Kreis-Stp Peine Trainerhonorar Kreis-Stp Wolfenbüttel Trainerhonorar Kreis-Stp Salzgitter Trainerhonorar Stadt-Stp Braunschweig

A14 Reisekosten Stützpunkttrainer

3801 Trainer-Fahrtkosten Stp BS-Waggum 3811 3821 Trainer-Fahrtkosten Stp SZ-Bad Trainer-Fahrtkosten Stp Woltwiesche 3831 3841 3851 3861 Trainer-Fahrtkosten Kreis-Stp Peine Trainer-Fahrtkosten Kreis-Stp Wolfenbüttel Trainer-Fahrtkosten Kreis-Stp Salzgitter Trainer-Fahrtkosten Stadt-Stp Braunschweig

A15 Sonstiger Sportbetrieb

3900 Inventar 3910 3920 Kleinmaterial Stützpunkte Instandsetzungkosten 3930 3940 3990 Hallenbenutzungsgebühren TT integriert Braunschweig (TiB) Sonstiger Aufwand Sportbetrieb

Summe Ausgaben Plan 01.07.-31.12.2014

1.400,00

1.400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

500,00

500,00

1.700,00

0,00 0,00 0,00 1.000,00 0,00 0,00 700,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.500,00

0,00 500,00 200,00 500,00 1.000,00 300,00

23.200,00

TTRV Braunschweig e. V. – Finanzen – Stand: 16. Dezember 2013

Plan 2015 4.650,00

1.400,00 2.000,00 250,00 350,00 500,00 150,00 0,00

800,00

800,00

10.300,00

2.200,00 2.200,00 2.200,00 2.200,00 0,00 0,00 1.500,00

2.700,00

800,00 700,00 1.200,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5.500,00

0,00 1.500,00 500,00 1.000,00 2.000,00 500,00

46.100,00 Bemerkungen alle Positionen inkl. Wettkampfbälle!

Qualifikationsrunden und Endrunde Senioren und Schüler je Kreis/Stadtpokalwettbewerb 100 € OSR-Einsätze Übernahme BzStp ab 2015 Übernahme BzStp ab 2015 Übernahme BzStp ab 2015 Übernahme BzStp ab 2015 Übernahme BzStp ab 2015 Übernahme BzStp ab 2015 Übernahme BzStp ab 2015 Kadertraining und Turniere geschätzt; siehe E02 - 2110 13

6. Weitere Vereinbarungen

 Wir legen Wert darauf, dass möglichst alle Vereine des TTRV Braunschweig eine Einzugsermächtigung erteilen. Dazu werden bereits bei den Mitgliederversammlungen der bisherigen Kreis /Stadtverbände (Februar 2014) Formblätter für die Erteilung einer Einzugsermächtigung verteilt werden. Vereine, die dem TTRV Braunschweig keine Einzugsermächtigung erteilen, müssen nach GO des TTRV Braunschweig eine jährliche Pauschale für die Nichtteilnahme am Lastschriftverfahren in Höhe von 20,-- € zahlen.

 Fortführung TiB (Tischtennis integriert Braunschweig) Das Integrationsprojekt wird weiterhin fortgeführt.

 Passive Vereine Vereine, die nicht am Spielbetrieb teilnehmen bzw. keine Spieler zu Individual veranstaltungen melden, zahlen keine Gebühren an den TTRV Braunschweig.  Buchhaltung: Die Verbuchung der Geschäftsvorfälle erfolgt voraussichtlich durch Frank Sander in Lexware. Die Lexware Lizenz ist vom TTRV Braunschweig zu erwerben. Für die Buchhaltung wird der Laptop des TTKV Peine genutzt.

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Back ups

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Alternative Berechnung der Spielerbeiträge

Alternative A: Spielerumlage einheitlich 8,50 € je Spieler und Saison

Anzahl Spieler 3.785

á 8,50 € = 32.172,50 €

Alternative B: Differenzierte Spielerbeiträge für Jugend/Schüler (7,00 €) und für Erwachsene (9,00 €)

Anzahl Jugend Anzahl Erwachsene Summe 851 2.934

3.785

á á 7,00 € 9,00 € = = 5.957,00 € 26.406,00 € 32.363,00 €

Anzahl Spieler (Stand: 08/2013)

Braunschweig Peine Salzgitter Wolfenbüttel

Gesamt Gesamt 1.044

1.541

495 705 3.785

Jugend 222 374 110 145

851

Erwachsene 822 1.167

385 560

2.934

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Haushaltsplan 2014 und 2015 (Exceldatei)

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